洗錢防制法等

臺灣彰化地方法院刑事簡易判決 113年度金簡字第12號 公 訴 人 臺灣彰化地方檢察署檢察官 被 告 張志華 上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（112年 度偵緝字第1015號），而被告於準備程序中自白犯罪，經本院合 議庭認宜以簡易判決處刑，逕以簡易判決處刑如下： 主 文 張志華幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期 徒刑參月，併科罰金新臺幣貳萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣 壹仟元折算壹日。 　　犯罪事實及理由 一、本案犯罪事實及證據，除更正、補充如下外，其餘均與檢察 官起訴書之記載相同，茲引用如附件： 　㈠犯罪事實欄一第6行「將其所申設」之記載，更正為「依身分 不詳之人之指示，將其所申設」。 　㈡犯罪事實欄一第8-9行「存摺、提款卡及密碼，置於火車站內 之置物櫃，交與詐欺集團使用」之記載，更正為「提款卡及 密碼置於員林火車站之某置物櫃內，以此方式提供前開帳戶 資料容任他人使用」。 　㈢附表編號1匯款時間欄「111年12月4日21時36分許至21時39分 許」之記載，更正為「①111年12月4日21時36分許、②111年1 2月4日21時39分許」。 　㈣附表編號1匯款金額欄「9萬9977元」之記載，更正為「①49,9 88元、②49,989元」。 　㈤附表編號2匯款時間欄「111年12月4日21時41分許至21時46分 」之記載，更正為「①111年12月4日21時41分許、②111年12 月4日21時43分許、③111年12月4日21時46分許」。 　㈥附表編號1匯款金額欄「19萬4334元」之記載，更正為「①93, 935元、②99,999元、③300元」。 　㈦證據部分補充被告張志華於準備程序中之自白。 二、論罪科刑： 　㈠新舊法比較： 　　被告行為後，洗錢防制法第16條第2項於民國112年6月14日 修正公布，於同年月16日生效施行，修正後增加被告須於偵 查及歷次審判中均自白始可減輕其刑之限制，並未較有利於 被告，經比較新舊法之結果，應依刑法第2條第1項前段之規 定，適用被告行為時即修正前洗錢防制法第16條第2項規定 。 　㈡核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條 第1項之幫助洗錢罪及刑法第30條第1項前段、第339條第1項 之幫助詐欺取財罪。被告以一提供金融帳戶之行為幫助詐欺 集團實行詐欺取財及洗錢等犯行，乃以一行為觸犯上開2罪 名，並侵害告訴人邱若峰等2人之財產法益，為想像競合犯 ，爰依刑法第55條前段規定，從一重之幫助洗錢罪處斷。 　㈢刑之加重減輕： 　⒈被告以幫助之意思，參與構成要件以外之行為，為幫助犯， 爰依刑法第30條第2項規定，依正犯之刑減輕之。 　⒉被告於審判中自白幫助洗錢犯行，爰依修正前洗錢防制法第1 6條第2項規定減輕其刑，並依法遞減輕之。 　㈣爰以行為人之責任為基礎，審酌被告雖未實際參與詐欺被害 人或洗錢之過程，惟依其智識、生活及工作經驗當知任意提 供金融帳戶予他人使用，可能幫助他人隱匿或掩飾犯罪所得 ，增加國家查緝犯罪及被害人尋求救濟之困難，竟仍輕率將 如起訴書所載帳戶之提款卡及密碼提供他人，終致該等帳戶 遭詐欺集團作為詐欺、洗錢工具使用，所為殊值非難；復審 酌本案各該告訴人受詐而分別匯入上開帳戶之款項合計逾新 臺幣（下同）30萬元，固非小額，然該等帳戶流入詐欺集團 使用管領範圍後，後續匯入詐欺款項之多寡往往繫諸詐欺集 團隨機分配之偶然，而非提供帳戶之行為人可得預期或掌握 ，爰僅將該等帳戶匯入被害款項之額度反應於併科罰金刑當 中；兼衡其犯罪之動機、目的、手段，及自述高中畢業之智 識程度、未婚惟須扶養父親、擔任水電半技師並兼職工作、 月收入約5萬元、然須按月繳納卡債1萬餘元之家庭生活經濟 狀況（見本院卷第44頁），與坦承犯罪之犯後態度等一切情 狀，量處如主文所示之刑，並就併科罰金部分，諭知易服勞 役之折算標準。 三、沒收： 　㈠被告於準備程序中稱其未因提供上開帳戶之提款卡及密碼而 取得任何報酬（見本院卷第44頁），且依卷內現存證據確難 認被告就本案犯行獲有犯罪所得，爰不依刑法第38條之1第1 項、第3項等規定宣告沒收或追徵。 　㈡至本案各該告訴人受詐而分別匯入上開帳戶之款項，固為本 案之洗錢標的，惟為求共犯間沒收之公平性，及避免過度或 重複沒收，關於洗錢行為標的財產之沒收，仍應以屬於行為 人所得管理、處分者為限，始得予以沒收（最高法院111年 度台上字第3197號判決意旨參照），而本案既無事證可證上 開洗錢標的為被告所有或具事實上處分權，爰不依洗錢防制 法第18條第1項之規定宣告沒收。 四、依刑事訴訟法第449條第2項、第454條第2項，逕以簡易判決 處刑如主文。 五、如不服本判決，得自收受送達之日起20日內，向本院提出上 訴狀，上訴於本院第二審合議庭（須附繕本）。 本案經檢察官高如應提起公訴，檢察官簡泰宇到庭執行職務。 中　　華　　民　　國　　113 　年　　2 　　月　　23　　日 　　　　　　　　　刑事第六庭　法　官 許淞傑 以上正本證明與原本無異。 如不服本件判決，得自收受送達之日起20日內，表明上訴理由， 向本院提起上訴狀（須附繕本）。 告訴人或被害人如對本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴 ，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。 中　　華　　民　　國　　113 　年　　2 　　月　　23　　日 書記官 蔡旻珊 附錄本案論罪科刑法條： 洗錢防制法第14條第1項 有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣 5百萬元以下罰金。 刑法第339條第1項 意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之 物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰 金。 附件： 臺灣彰化地方檢察署檢察官起訴書 112年度偵緝字第1015號 　　被　　　告　張志華　男　35歲（民國00年00月00日生） 　　　　　　　　　　　　住彰化縣○○市○○路0段00巷00號 　　　　　　　　　　　　居彰化縣○○市○○路000巷0○0號3 　　　　　　　　　　　　樓 　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號 上列被告因詐欺等案件，業經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯 罪事實及證據並所犯法條分敘如下：　　　　 犯罪事實 一、張志華可預見提供金融機構帳戶之存摺、金融卡及密碼予他 人使用，足以幫助他人提領獲取詐欺之犯罪所得，並藉以逃 避追查，竟仍基於縱有人利用其交付之帳戶作為實施詐欺取 財犯行之犯罪工具以掩飾或隱匿詐欺犯罪所得，亦不違背其本 意之幫助洗錢及幫助詐欺取財犯意，於民國111年12月4日前 某日，將其所申設之華南銀行帳號000-000000000000號帳戶 、渣打銀行帳號000-00000000000000號帳戶（下稱上開華南 銀行帳戶、渣打銀行帳戶）之存摺、提款卡及密碼，置於火 車站內之置物櫃，交與詐欺集團使用。嗣該詐欺集團成員取 得上開華南銀行帳戶、渣打銀行帳戶後，即意圖為自己不法 之所有，基於詐欺取財之犯意聯絡，於如附表所示時間，以 附表所示方式，對邱若峰、林嘉蓮施用詐術，致邱若峰、林 嘉蓮陷於錯誤，而分別於附表所示時、地，匯款至張志華之 上開華南銀行帳戶、渣打銀行帳戶內，旋遭詐騙集團成員轉 帳、提領一空。嗣因邱若峰、林嘉蓮察覺有異報警處理，始 循線查悉上情。 二、案經邱若峰、林嘉蓮訴由彰化縣警察局員林分局報告偵辦。 　　　　證據並所犯法條 一、證據清單暨待證事實 編號 證據名稱 待證事實 1 被告張志華於警詢及偵查中之供述 被告矢口否認有何幫助詐欺、洗錢犯行，辯稱：我在網路上看到貸款資訊，依對方要求把存摺、提款卡及密碼放在火車站的置物櫃裡，但我跟對方的LINE對話都被洗掉了等語。 2 告訴人邱若峰、林嘉蓮於警詢之指述 證明告訴人邱若峰、林嘉蓮遭詐騙，於附表所示時間，匯款附表所示金額至被告上開華南銀行帳戶、渣打銀行帳戶之事實。 3 內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、新竹市警察局第二分局東門派出所受理各類案件紀錄表、受理刑事案件報案三聯單、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、告訴人邱若峰提出之網銀交易截圖、ATM跨行存款交易明細表、與詐欺集團成員通話記錄各1份 證明告訴人邱若峰遭詐騙，於附表所示時間，匯款附表所示金額至被告上開華南銀行帳戶、渣打銀行帳戶之事實。 4 內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、嘉義市政府警察局第一分局北興派出所受理各類案件紀錄表、受理刑事案件報案三聯單、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、告訴人林嘉蓮提出之網銀交易截圖、與詐欺集團成員通話紀錄各1份 證明告訴人林嘉蓮遭詐騙，於附表所示時間，匯款附表所示金額至被告上開渣打銀行帳戶之事實。 5 渣打國際商業銀行股份有限公司、華南銀行客戶基本資料、存款交易明細表各1份 證明告訴人邱若峰、林嘉蓮受騙匯款至被告上開華南銀行帳戶、渣打銀行帳戶之事實。 二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、同法第339條第1 項之幫助詐欺取財罪嫌及刑法第30條第1項前段、違反洗錢 防制法第2條第2款、同法第3條第2款規定，應依同法第14條 第1項幫助洗錢罪嫌論處。被告以一行為幫助附表所示數個 詐欺取財、洗錢等罪，請依刑法第55條前段論以想像競合犯 ，從一重之幫助洗錢罪處斷。 三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 　　此　致 臺灣彰化地方法院 中　　華　　民　　國　 112　　年　　11　　月　　6 　　日 　　　　　　 　　　　檢 察 官　林家瑜 本件證明與原本無異　 中　　華　　民　　國　 112　　年　　11　　月　　16 　 日 書 記 官 陳演霈 所犯法條： 中華民國刑法第30條第1項 （幫助犯及其處罰） 幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者， 亦同。 中華民國刑法第339條第1項 （普通詐欺罪） 意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之 物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以 下罰金。 洗錢防制法第2條第2款 本法所稱洗錢，指下列行為： 二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。 洗錢防制法第3條第2款 本法所稱特定犯罪，指下列各款之罪： 二、刑法第 121 條第 1 項、第 123 條、第 201 條之 1 第 2 項、第 268 條、第 339 條、第 339 條之 3、第 342 條、 第 344 條、第 349 條之罪。 洗錢防制法第14條第1項 有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新 臺幣 5 百萬元以下罰金。 附表： 編號 告訴人 遭詐騙之方式 匯款時間 匯款金額（新臺幣） 匯入帳戶 1 邱若峰 詐欺集團成員致電邱若峰，佯稱其網路購物訂單異常，致其陷於錯誤，而依指示匯款。 111年12月4日21時36分許至21時39分許 9萬9977元 上開華南銀行帳戶 111年12月4日22時46分許 5985元 上開渣打銀行帳戶 2 林嘉蓮 詐欺集團成員致電林嘉蓮，佯稱其網路購物訂單異常，致其陷於錯誤，而依指示匯款。 111年12月4日21時41分許至21時46分 19萬4234元 上開渣打銀行帳戶