洗錢防制法等

臺灣新北地方法院刑事簡易判決 113年度金簡字第35號 公 訴 人 臺灣新北地方檢察署檢察官 被 告 高政倫 （另案於法務部○○○○○○○○執行中） 上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（111年 度偵字第53310、55722、59781、61172號）及移送併辦（111年 度偵字第50963、56942號、112年度偵字第32號、112年度偵字第 7258號、112年度偵字第6904號、112年度偵字第8918、8955號、 112年度偵字第9156號、112年度偵字第16387號、112年度偵字第 25438號、112年度偵字第30232號、112年度偵字第53180號、112 年度偵字第40180號、112年度偵字第59473號），因被告自白犯 罪，經本院合議庭裁定由受命法官獨任逕以簡易判決處刑，並判 決如下： 主 文 高政倫幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑 5月，併科罰金新臺幣10萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣1千 元折算1日。又犯竊盜罪，處有期徒刑2月，如易科罰金，以新臺 幣1千元折算1日。 　　事實及理由 一、犯罪事實： 　㈠高政倫依其社會生活經驗，雖可預見若將金融帳戶之存摺、 提款卡、網路銀行帳號及密碼提供他人使用，可能幫助犯罪 集團或不法份子遂行詐欺取財或其他財產犯罪，並藉此製造 金流斷點，以掩飾或隱匿其犯罪所得之去向、所在，竟仍基 於縱使他人利用其所提供金融帳戶之存摺、提款卡、網路銀 行帳號及密碼作為詐欺取財、洗錢之犯罪工具，亦不違背其 本意之幫助詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意，於民國111 年5月30日10時37分許前某時，依真實姓名年籍不詳之詐欺 集團成員指示申請中國信託商業銀行帳號000000000000號帳 戶（下稱本案帳戶）之網路銀行並辦理約定轉帳之帳戶後， 以通訊軟體Messenger將本案帳戶之存摺、提款卡、網路銀 行帳號及密碼之照片傳送予該詐欺集團成員使用。嗣該詐欺 集團成員於取得本案帳戶之上開資料後，即與其所屬詐欺集 團成員共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之 犯意聯絡，由其所屬詐欺集團成員於如附表所示時間，分別 向如附表所示之人佯稱如附表所示之內容，致如附表所示之 人均陷於錯誤，分別於如附表所示時間匯款如附表所示之金 額至本案帳戶內，並旋遭該詐欺集團成員轉匯至其他帳戶， 以此方式製造金流斷點，而掩飾或隱匿該等犯罪所得之去向 、所在。嗣因如附表所示之人於匯款後察覺有異，報警處理 ，始循線查悉上情。 　㈡高政倫於111年8月7日13時15分許前某時，在址設新北市五股 區西雲路110巷之成功公園內，見胡凱淳所有之車牌號碼000 -0000號普通重型機車停放在停車格內且未拔取鑰匙，竟意 圖為自己為不法之所有，基於竊盜之犯意，以徒手轉動該鑰 匙發動上開機車並騎乘離去之方式，竊取上開機車（含鑰匙 ）得手。 二、本案證據： 　㈠犯罪事實㈠所示部分： 　⒈被告高政倫於本院準備程序時之自白。 　⒉證人即如附表所示之人於警詢時之證述。 　⒊如附表所示之人提出之匯款單據、存摺影本或對話紀錄擷圖 。 　⒋本案帳戶之開戶基本資料及交易明細。 　㈡犯罪事實㈡所示部分： 　⒈被告於警詢、偵查及本院準備程序時之自白。 　⒉證人即被害人胡凱淳於警詢時之證述。 　⒊新北市政府警察局蘆洲分局扣押筆錄及該分局成州派出所扣 押物品目錄表、監視器畫面擷圖、現場及查獲照片。 三、論罪科刑： 　㈠按刑法上之幫助犯，係對於犯罪與正犯有共同之認識，而以 幫助之意思，對於正犯資以助力，而未參與實施犯罪之行為 者而言（最高法院75年度台上字第1509號、88年度台上字第 1270號判決意旨參照）；如提供金融帳戶之行為人主觀上認 識該帳戶可能作為對方收受、提領特定犯罪所得使用，對方 提領後會產生遮斷金流以逃避國家追訴、處罰之效果，仍基 於幫助之犯意，提供該帳戶之提款卡及密碼，以利洗錢之實 行，應論以一般洗錢罪之幫助犯（最高法院108年度台上字 第3101號判決意旨參照）。經查，被告如犯罪事實㈠所為係 將本案帳戶之存摺、提款卡、網路銀行帳號及密碼相關資料 提供予本案詐欺集團成員用以實施詐欺取財之財產犯罪及掩 飾隱匿犯罪所得去向、所在，係對他人遂行詐欺取財及洗錢 犯行施以助力，且卷內證據尚不足證明被告有為詐欺取財及 洗錢犯行之構成要件行為，或與詐欺集團有何犯意聯絡，依 前揭說明，自應論以幫助犯。 　㈡核被告如犯罪事實㈠所為，係犯刑法第30條第1項前段、洗錢 防制法第14條第1項之幫助洗錢罪，及刑法第30條第1項前段 、第339條第1項之幫助詐欺取財罪；如犯罪事實㈡所為，係 犯刑法第320條第1項之竊盜罪。又被告如犯罪事實㈠所為係 以一行為提供本案帳戶予本案詐欺集團成員使用，幫助該詐 欺集團成員詐騙如附表所示之人，侵害其等之財產法益，同 時掩飾、隱匿詐騙所得款項去向、所在而觸犯上開罪名，應 認係以一行為觸犯數罪名，為想像競合犯，應依刑法第55條 前段規定，從一重之幫助洗錢罪處斷。另檢察官移送併辦部 分（即111年度偵字第50963、56942號、112年度偵字第32號 、112年度偵字第7258號、112年度偵字第6904號、112年度 偵字第8918、8955號、112年度偵字第9156號、112年度偵字 第16387號、112年度偵字第25438號、112年度偵字第30232 號、112年度偵字第53180號、112年度偵字第40180號、112 年度偵字第59473號移送併辦意旨書）與本件經起訴幫助詐 欺及洗錢部分（即111年度偵字第53310、55722、59781、61 172號起訴書犯罪事實一、㈡所示部分）具有裁判上一罪關係 ，本院自得併予審究，附此敘明。再被告如犯罪事實㈠、㈡所 為，其犯意各別，行為互殊，應予分論併罰。 　㈢被告如犯罪事實㈠所為未實際參與詐欺取財、洗錢犯行，所犯 情節較正犯輕微，爰依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑 減輕之。又被告為如犯罪事實㈠所示行為後，洗錢防制法第1 6條第2項業於112年6月14日修正公布，於同年月00日生效施 行。修正前洗錢防制法第16條第2項規定：「犯前二條之罪 ，在偵查或審判中自白者，減輕其刑。」，修正後規定為： 「犯前四條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑 。」，就被告於偵查及審理中之自白得否減刑之認定，修正 前之規定並不以被告於偵查及歷次審判中均自白為必要，修 正後則須「偵查及歷次審判」中均自白始得減刑，是修正後 之規定對被告較不利，依刑法第2條第1項前段規定，應適用 被告行為時即修正前洗錢防制法第16條第2項之規定。查被 告於本院準備程序時自白本件如犯罪事實㈠所示幫助洗錢犯 行（見金訴字卷第447頁），爰依修正前洗錢防制法第16條 第2項規定減輕其刑，並依刑法第70條規定遞減輕之。 　㈣爰以行為人之責任為基礎，審酌被告如犯罪事實㈠所為任意將 金融帳戶提供詐欺集團成員使用，不顧可能遭他人用以作為 犯罪工具，破壞社會治安及有礙金融秩序，使本案詐欺集團 成員得順利取得如附表所示之人因受騙而匯入本案帳戶之款 項，且增加司法單位追緝之困難而助長犯罪歪風；如犯罪事 實㈡所為不思以正途獲取所需，任意竊取他人財物，顯然欠 缺尊重他人財產權之觀念，均應予非難；兼衡被告犯罪之動 機、目的、手段，及如犯罪事實㈠所示部分之受害人數及其 等因被告提供帳戶而遭詐騙之金額；如犯罪事實㈡所示部分 之被害人胡凱淳遭竊取財物之價值，以及被告之素行（見臺 灣高等法院被告前案紀錄表）、自陳之教育程度及家庭經濟 狀況（見金訴字卷第448頁）、犯後先否認嗣坦承如犯罪事 實㈠所示犯行、自始坦承如犯罪事實㈡所示犯行之犯後態度等 一切情狀，分別量處如主文所示之刑，並就併科罰金部分諭 知如易服勞役之折算標準，及就得易科罰金部分諭知如易科 罰金之折算標準，以資懲儆。 四、沒收部分： 　㈠犯罪事實㈠所示部分： 　　查被告於偵查中供稱提供本案帳戶並未取得報酬等語（見偵 字第53310號卷第78頁），是此部分無應依刑法第38條之1第 1項前段、第3項規定予以宣告沒收或追徵之犯罪所得。 　㈡犯罪事實㈡所示部分： 　　被告竊取之上開機車（含鑰匙），業經扣案並發還被害人胡 凱淳，有警方扣押物領（回）記錄表在卷可佐（見偵字第53 310號卷第25頁），爰不予宣告沒收或追徵。 五、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項，逕以簡易判決處刑如 主文。 六、如不服本判決，得自收受送達之日起20日內向本院提出上訴 狀，上訴於本院第二審合議庭（須附繕本）。 本案經檢察官賴建如、邱綉棋提起公訴，檢察官藍巧玲、葉育宏 、江祐丞、鄭淑壬、劉文瀚移送併辦，檢察官吳文正到庭執行職 務。 中　　華　　民　　國　　113 　年　 2 　 月 　19 　 日 刑事第十二庭 法　官　莊婷羽 上列正本證明與原本無異。 書記官 王昱平 中　　華　　民　　國　　113 　年　　2 　　月　　22　　日 附錄本案論罪科刑法條全文： 刑法第339條第1項 意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之 物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰 金。 洗錢防制法第2條 本法所稱洗錢，指下列行為： 一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。 二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。 三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。 洗錢防制法第14條 有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺 幣500萬元以下罰金。 前項之未遂犯罰之。 前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。 刑法第320條 意圖為自己或第三人不法之所有，而竊取他人之動產者，為竊盜 罪，處5年以下有期徒刑、拘役或50萬元以下罰金。 意圖為自己或第三人不法之利益，而竊佔他人之不動產者，依前 項之規定處斷。 前二項之未遂犯罰之。 附表： 編號 被害人 詐欺方式 匯款時間 匯款金額（新臺幣） 1 黃蕾溱 於111年5月8日某時，以通訊軟體向黃蕾溱佯稱：公司平臺系統有誤，可從中獲利等語。 111年5月30日10時37分許 20萬元 2 鄭佩皓 於111年5月3日9時30分許，以通訊軟體向鄭佩皓佯稱：可協助操作證券交易，百分百獲利等語。 111年5月31日13時4分許 20萬元 3 楊子萱 於111年5月17日某時，以通訊軟體向楊子萱佯稱：投資股票3天即可獲利等語。 ⑴111年6月1日12時5分許 ⑵同日12時6分許 ⑴5萬元 ⑵3萬7,500元 4 閔玉芳 於000年0月0日間某時，以通訊軟體向閔玉芳佯稱：可加入投資網站以獲利等語。 ⑴111年5月31日9時57分許 ⑵同年6月2日9時42分許 ⑴10萬元 ⑵10萬元 5 劉玉清 於111年4月中旬某時，以手機簡訊向劉玉清佯稱：可加入操作國際平臺之美金帳戶投資黃金等語。 ⑴111年6月1日9時7分許 ⑵同日9時9分許 ⑴10萬元 ⑵10萬元 6 賴岑潔 於111年3月中旬某時，於網路張貼投資期貨之資訊，於賴岑潔上網瀏覽該資訊並加入該網站之通訊軟體社團後，以通訊軟體向賴岑潔佯稱：可下載程式進行投資期貨交易等語。 111年6月1日11時38分許 5萬元 7 陳杰妤 於111年4月10日某時，以通訊軟體向陳杰妤佯稱：可以員工認股方式投資即將上市之公司等語。 ⑴111年6月2日14時46分許 ⑵同日14時48分許 ⑴10萬元 ⑵10萬元 8 許紫葳 於111年3月10日某時，以通訊軟體向許紫葳佯稱：可加入網站申請帳戶並依指示操作購買股票以獲取利潤等語。 111年6月1日12時12分許 10萬元 9 何曉菁 於111年5月3日某時，以通訊軟體向何曉菁佯稱：可至投資網站入金並參與投資獲取利潤等語。 111年5月31日11時39分許 22萬元 10 白雅菁 於111年3月26日某時，以通訊軟體向白雅菁佯稱：可至香港超級大樂透管理中心儲值購買大樂透，惟需依指示匯款方可提領中獎金額並領回儲值款項等語。 111年6月2日12時42分許 33萬元 11 高心怡 於111年5月7日某時，以通訊軟體向高心怡佯稱：可投資香港法拍屋轉賣獲利等語。 ⑴111年5月31日13時19分許 ⑵111年6月2日9時16分許 ⑴28萬元 ⑵7萬元 12 柯敏雀 於111年4月初某時，以通訊軟體 向柯敏雀佯稱：需借款競標法拍屋等語。 於111年6月1日12時59分許 100萬元 13 李玉玲 於000年00月間某時，以通訊軟體向李玉玲佯稱：因其母親罹癌化療而賣房籌款，急需借款支應生活所需等語。 111年5月30日10時39分許 90萬元 14 陳少芬 於111年4月22日前某時，以通訊軟體向陳少芬佯稱：若匯款至指定帳戶可代為操作投資獲利等語。 111年6月2日13時5分許 100萬元 15 劉新文 於000年0月間某時，以通訊軟體向劉新文佯稱：可下載應用程式並參與投資黃金獲利等語。 111年5月27日14時13分許 150萬元 16 高玉慈 於000年0月下旬某時，以通訊軟體向高玉慈佯稱：可加入投資平臺投資獲利等語。 111年6月1日9時55分許 30萬元 17 溫淑溢 於111年4月18日前某時，以通訊軟體向溫淑溢佯稱：可投資股票獲利等語。 111年6月2日14時45分許 40萬元