洗錢防制法等

臺灣新北地方法院刑事簡易判決 113年度金簡字第49號 公 訴 人 臺灣新北地方檢察署檢察官 被 告 林立成 上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（112年 度偵字第12990號），及移送併辦（臺灣新北地方檢察署112年度 偵字第16679、10484、19700、26172、38857、80179號），而被 告自白犯罪，本院認宜以簡易判決處刑，判決如下： 主 文 林立成幫助犯修正前洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有 期徒刑伍月，併科罰金新臺幣叁萬元，罰金如易服勞役，以新臺 幣壹仟元折算壹日。 事 實 一、林立成可預見他人無正當理由收取金融帳戶資料，依一般社 會生活之通常經驗，此金融帳戶恐淪為詐欺等財產犯罪之工 具，且可預見將自己存摺、提款卡（含密碼）、網路銀行帳 號、密碼提供予不認識之人使用，可能幫助掩飾或隱匿他人 因犯罪所得財物，致使被害人及警方追查無門，詎其仍不違 背其本意，基於幫助他人犯詐欺取財罪、洗錢罪之不確定故 意，於民國111年7月25日前某時許，將其申設於玉山商業銀 行帳號0000000000000號帳戶（下稱玉山銀帳戶）之存摺、 提款卡（含密碼）、網路銀行帳號、密碼，請求廖韋棋代為 交付予姓名年籍均不詳之人。嗣該不詳之人所屬詐欺集團取 得前揭帳戶之上開資料後，即意圖為自己不法所有，基於詐 欺取財、洗錢之犯意聯絡，向如附表壹、貳所示之人施用詐 術，使如附表壹所示之人均陷於錯誤，依指示將款項匯至本 件玉山銀帳戶，旋再遭詐欺集團成員轉匯至其他帳戶；而附 表貳所示之人陷於錯誤後，則依指示將款項匯至附表貳所示 之帳戶後，再經詐欺集團成員轉匯至本件玉山銀帳戶，旋再 遭詐欺集團成員轉匯至其他帳戶，而以此方式掩飾、隱匿詐 欺犯罪所得之去向及所在。嗣如附表壹、貳所示之人發覺有 異，報警查獲，始悉上情。 二、案經邱昌煦訴由桃園市政府警察局龍潭分局；廉凱鈞訴由屏 東縣政府警察局屏東分局；王昱仁訴由新北市政府警察局中 和分局；陳聖書訴由新北市政府警察局樹林分局；徐國原訴 由雲林縣警察局斗南分局；沈伊珊訴由屏東縣政府警察局恆 春分局；白麗貞、蔡健民訴由桃園市政府警察局中壢分局報 告臺灣新北地方檢察署檢察官偵查起訴及移送併辦。 理 由 一、訊據被告對上開事實於本院訊問時均坦承不諱，並有證人廖 韋棋於檢察事務官詢問時、附表壹、貳所示之人於警詢時證 述在案（見偵16679卷第45至46頁、偵12990卷第113至116頁 ，附表壹、貳「證據出處」欄），及附表壹、貳所示之書證 在卷可查（卷頁詳如附表壹、貳「證據出處」欄），堪認被 告之自白應與事實相符，足以採信。本件事證明確，被告犯 行足以認定，應依法論科。 二、論罪科刑：　　 ㈠按行為後法律有變更者，適用行為時之法律。但行為後之法 律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2 條第1項定有明文。查：洗錢防制法第16條業於112年6月14 日修正公布，並自同年6月16日施行。修正前洗錢防制法第1 6條第2項規定：「犯前二條之罪，在偵查或審判中自白者， 減輕其刑。」，修正後條文則為：「犯前四條之罪，在偵查 及歷次審判中均自白者，減輕其刑。」，經比較修正前後之 規定，洗錢防制法第16條第2項修正後之規定明定於偵查及 歷次審判中均自白者，始減輕其刑。是比較新舊法之結果， 修正後之洗錢防制法第16條第2項之規定，並無較有利於被 告之情形，依刑法第2條第1項前段規定，自應適用行為時即 修正前洗錢防制法第16條第2項之規定論處。另洗錢防制法 第2條、第14條，並未修正，此部分自無比較新舊法之問題 ，是綜合比較新舊法結果，應一體適用修正前洗錢防制法之 規定，先予敘明。 ㈡按刑法上之幫助犯，係對於犯罪與正犯有共同之認識，而以 幫助之意思，對於正犯資以助力，未參與實施犯罪構成要件 之行為者而言（最高法院88年度台上字第1270號判決意旨參 照）。本案被告基於幫助收受詐欺所得及掩飾、隱匿詐欺所 得之不確定故意，將其申辦之玉山銀帳戶之存摺、提款卡（ 含密碼）、網路銀行帳號、密碼交與他人，其主觀上可預見 其所提供之上開金融帳戶可能作為對方犯詐欺罪而收受、取 得特定犯罪所得使用，並因此遮斷金流而逃避追緝，是核被 告所為，係犯刑法第30條、第339條第1項之幫助詐欺取財罪 ，及刑法第30條、修正前洗錢防制法第14條第1項之幫助一 般洗錢罪。 ㈢被告提供玉山銀帳戶與詐騙集團成員，僅屬單一之幫助行為 ，而其以單一之幫助行為，助使詐騙集團成員成功詐騙附表 壹、貳所示之人，並掩飾、隱匿該特定詐欺犯罪所得之去向 及所在，係以一行為同時觸犯數罪名，為想像競合犯，應依 刑法第55條之規定，從一重之幫助一般洗錢罪處斷。本件移 送併辦部分，與業經起訴部分具有想像競合犯之裁判上一罪 關係，為起訴效力所及，本院自得併予審理，附此說明。 ㈣被告以幫助之意思，參與構成要件以外之行為，為幫助犯， 爰依刑法第30條第2項之規定，依正犯之刑減輕之。又被告 於本院訊問中已自白其幫助洗錢犯行，應依修正前洗錢防制 法第16條第2項之規定減輕其刑，並依刑法第70條規定遞減 輕之。 ㈤爰審酌被告輕率提供金融帳戶資料與詐騙集團為不法使用， 非但助長社會詐欺之風氣，致使無辜民眾受騙而受有財產上 損害，亦造成執法機關難以追查詐騙集團成員之真實身分， 且該特定詐欺犯罪所得遭掩飾、隱匿而增加被害人求償上之 困難，實無可取，兼衡被告為本件犯罪之動機、目的、手段 、本件被害人人數及遭詐騙之金額、被告於本院訊問時坦承 犯行，及其智識程度、家庭、經濟及生活狀況（見偵12990 卷第79至81頁）等一切情狀，量處如主文所示之刑，並就併 科罰金部分諭知如易服勞役之折算標準。 三、沒收： 　㈠被告固將本案玉山銀帳戶提供予詐欺集團成員使用，惟卷內 並無證據證明被告就此獲有報酬，自無從遽認被告有何實際 獲取之犯罪所得，爰不予宣告沒收或追徵犯罪所得。 　㈡另按犯洗錢防制法之洗錢罪，其所移轉、變更、掩飾、隱匿 、收受、取得、持有、使用之財物或財產上利益，沒收之， 洗錢防制法第18條第1項前段定有明文，其立法理由係為沒 收洗錢行為標的之財物或財產上利益。惟該條文並未規定「 不論屬於犯罪行為人與否」均沒收之，自仍以屬於被告所得 管領、處分者為限，始應予以沒收。查被告並非實際提領本 案詐欺所得之人，且依卷內證據亦無從認定被告有實際收受 、管領本案詐欺所得之情形，自無從依洗錢防制法第18條第 1項規定予以宣告沒收，附此敘明。 四、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項（本件依刑事判決精簡 原則，僅記載程序法條文），逕以簡易判決處刑如主文。 五、如不服本判決，得自收受送達之翌日起20日內向本院提出上 訴狀，上訴於本院第二審合議庭（須附繕本）。　　 本案經檢察官楊凱真提起公訴，檢察官洪三峯、黃筵銘移送併辦 ，檢察官楊婉鈺到庭執行公訴。 中　　華　　民　　國　　113 　年　　2 　　月　　5 　　日 刑事第十七庭 法　官 許菁樺 上列正本證明與原本無異。　　　　　　　　　 　　　　　　　　　 書記官 黃翊芳 中　　華　　民　　國　　113 　年　　2 　　月　　7 　　日 附本案論罪科刑法條全文： 中華民國刑法第30條 幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者， 亦同。 幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。 中華民國刑法第339條 意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之 物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以 下罰金。 以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。 前二項之未遂犯罰之。 修正前洗錢防制法第14條 有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新 臺幣 5 百萬元以下罰金。 前項之未遂犯罰之。 前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。　　 附表壹： 編號 告訴人/被害人 遭詐騙之時間及方式 匯款時間 匯款金額（新臺幣） 備註 一 邱昌煦（提出告訴） 詐欺集團成員於111年7月26日10時40分許透過通訊軟體與邱昌煦聯繫，並佯稱：於網站上先代為支付貨品價金之後，可獲得10％利潤之回饋云云，導致邱昌煦陷於錯誤，而於右列時間匯款右列金額至本件玉山銀帳戶。 111年7月27日10時15分許 10萬元 起訴部分： 1.證人即告訴人邱昌煦於警詢之證述（見偵12990卷第33至35頁） 2.邱昌煦提供之匯款明細彙整（見偵12990卷第39頁） 3.玉山銀行集中管理部111年9月20日玉山個（集）字第1110126683號函暨檢附之帳戶資料（見偵12990卷第49至54頁） 111年7月27日10時26分許 3萬元 111年7月27日10時28分許 3萬元 111年7月27日10時29分許 3萬元 二 廉凱鈞（提出告訴） 詐欺集團成員於000年0月間某日，透過通訊軟體與廉凱鈞聯繫，佯稱：可投資獲利云云，導致廉凱鈞陷於錯誤，而於右列時間匯款右列金額至本件玉山銀帳戶。 111年7月27日13時32分許 3萬元 112年度偵字第16679號等移送併辦部分： 1.證人即告訴人廉凱鈞於警詢之證述（見偵10484卷第13至14頁） 2.玉山商業銀行開戶資料、交易明細（見偵10484卷第9至10頁反面） 3.廉凱鈞提供之匯款明細彙整、屏東勝利路郵局存摺封面、內頁交易明細影本、自動櫃員機交易明細表影本、與詐騙者之LINE對話紀錄截圖（見偵10484卷第16、22、23、24至27頁） 三 王昱仁（提出告訴） 詐欺集團成員於111年7月18日，透過通訊軟體與王昱仁聯繫，佯稱：可投資獲利云云，導致王昱仁陷於錯誤，而於右列時間匯款右列金額至本件玉山銀帳戶。 111年7月27日18時54分許 1萬元 112年度偵字第16679號等移送併辦部分： 1.證人即告訴人王昱仁於警詢之證述（見偵16679卷第7至8、8頁反面至9頁） 2.玉山商業銀行開戶資料、交易明細（見偵16679卷第15、16頁正反面） 3.王昱仁提供之與詐騙者之LINE對話、網銀轉帳紀錄截圖、台灣土地銀行白河分行存摺封面、內頁交易明細影本（見偵16679卷第17至22、23頁反面、26頁） 7,000元 四 陳聖書（提出告訴） 詐欺集團成員於111年7月8日，透過通訊軟體與陳聖書聯繫，佯稱：可投資獲利云云，導致陳聖書陷於錯誤，而於右列時間匯款右列金額至本件玉山銀帳戶。 111年7月27日18時48分許 2萬3,000元 112年度偵字第16679號等移送併辦部分： 1.證人即告訴人陳聖書於警詢之證述（見偵19700卷第8至12頁） 2.陳聖書提供之國泰世華銀行彰美分行存摺封面、內頁交易明細影本、與詐騙者之對話、網銀轉帳紀錄、拍賣網頁頁面截圖、對帳單（見偵19700卷第28至34、37頁反面、39頁反面至55頁反面、57至59頁、61至63頁） 3.玉山商業銀行開戶資料、交易明細（見偵19700卷第64至65頁反面） 111年7月27日21時44分許 2萬元 五 徐國原（提出告訴） 詐欺集團成員於111年7月17日，透過通訊軟體與徐國原聯繫，佯稱：可投資獲利云云，導致徐國原陷於錯誤，而於右列時間匯款右列金額至本件玉山銀帳戶。 111年7月28日10時9分許 60萬元 112年度偵字第16679號等移送併辦部分： 1.證人即告訴人徐國原於警詢之證述（見偵26172卷第13至14頁反面） 2.玉山銀行集中管理部111年9月12日玉山個（集）字第1110122886號函暨檢附之帳戶資料（見偵26172卷第9至11頁反面） 3.徐國原提供之與詐騙者之Instagram、LINE對話紀錄、投資網頁頁面、網銀轉帳紀錄截圖（見偵26172卷第16至18頁） 附表貳： 編號 告訴人/被害人 遭詐騙之時間及方式 匯款時間 匯款金額（新臺幣） 帳戶名稱 轉匯至本件玉山銀帳戶之時間 轉匯至本件玉山銀帳戶之金額 備註 一 沈伊珊（提出告訴） 詐欺集團成員於000年0月間某日，透過通訊軟體與沈伊珊聯繫，佯稱：可投資獲利云云，導致沈伊珊陷於錯誤，而於右列時間匯款右列金額至右列帳戶。 111年7月25日13時6分許 3萬元 張勝閔（前經臺灣桃園地方法院以112年度金訴字第350號判處有期徒刑8月，併科罰金5萬元）所有之第一商業銀行帳號00000000000號帳戶 111年7月25日13時13分許 38萬元 112年度偵字第16679號等移送併辦部分： 1.證人即告訴人沈伊珊於警詢之證述（見偵38857卷第6至7頁反面） 2.玉山商業銀行開戶資料、交易明細（見偵38857卷第30至32頁） 3.第一商業銀行總行111年9月7日一總營集字第105427號函暨檢附之帳戶資料（見偵38857卷第33至37頁） 4.沈伊珊提供之與詐騙者之LINE對話紀錄、投資網頁頁面截圖、彰化銀行斗南分行存摺封面、內頁交易明細影本（見偵38857卷第50至58頁） 二 白麗貞（提出告訴） 詐欺集團成員於000年0月間某日，透過通訊軟體與白麗貞聯繫，佯稱：可投資獲利云云，導致白麗貞陷於錯誤，而於右列時間匯款右列金額至右列帳戶。 111年7月26日12時43分 10萬元 111年7月26日12時52分許 38萬元 112年度偵字第80179號移送併辦部分： 1.證人即告訴人白麗貞於警詢之證述（見偵80179卷第34至36頁） 2.玉山銀行集中管理部111年10月31日玉山個（集）字第1110144046號函暨檢附之帳戶資料（見偵80179卷第12至14頁） 3.第一商業銀行林口分行111年10月27日一林口字第00114號函暨檢附之帳戶資料（見偵80179卷第15至19頁） 4.白麗貞提供之與詐騙者之LINE對話紀錄、投資網頁頁面、網銀轉帳紀錄截圖截圖（見偵80179卷第41至43頁反面） 111年7月26日12時44分 10萬元 三 蔡健民（提出告訴） 詐欺集團成員於111年間某日，透過通訊軟體與蔡健民聯繫，佯稱：可投資獲利云云，導致蔡健民陷於錯誤，而於右列時間匯款右列金額至右列帳戶。 111年7月25日13時54分許 50萬元 周思婷（前經臺灣新北地方檢察署檢察官以112年度偵字第12029號等不起訴處分確定）申設之彰化商業銀行帳號00000000000000號帳戶 111年7月25日14時33分許 119萬元 112年度偵字第80179號移送併辦部分： 1.證人即告訴人蔡健民於警詢之證述（見偵80179卷第27至28頁） 2.玉山銀行集中管理部111年10月31日玉山個（集）字第1110144046號函暨檢附之帳戶資料（見偵80179卷第12至14頁） 3.彰化商業銀行蘆洲分行111年10月18日彰蘆字第1110231號函暨檢附之帳戶資料（見偵80179卷第20至22頁） 4.蔡健民提供之網銀轉帳紀錄截圖（見偵80179卷第33頁）