違反洗錢防制法等

臺灣士林地方法院刑事簡易判決 113年度審簡字第182號 公 訴 人 臺灣士林地方檢察署檢察官 被 告 易家源 上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（112年 度偵字第21714號），因被告自白犯罪，本院認為宜以簡易判決 處刑（本院原案號：113年度審訴字第100號），裁定改依簡易判 決處刑如下： 主 文 易家源幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑 參月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟 元折算壹日。 事實及理由 一、本件犯罪事實及證據，除證據部分應補充「被告易家源於本 院民國113年2月16日準備程序時所為之自白」外，其餘均引 用檢察官起訴書之記載（如附件）。 二、論罪科刑 　㈠按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法 律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2 條第1項定有明文。查被告行為後，洗錢防制法第16條第2項 業於112年6月14日修正公布，並於同年月16日生效施行，修 正前規定「犯前2條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其 刑」，修正後為「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自 白者，減輕其刑」，則修法後被告須「偵查及歷次審判中」 均自白，始有該條項減輕其刑規定之適用，是經比較新舊法 結果，修正後之規定並無較有利於被告，依刑法第2條第1項 前段規定，自應適用其行為時即修正前之規定。另洗錢防制 法第2條、第14條並未修正或廢止，至洗錢防制法第15條之2 ，雖亦於112年6月14日增訂公布，並自同年月16日施行，然 被告行為時，洗錢防制法第15條之2既尚未增訂，依罪刑法 定原則，尚無從另論以洗錢防制法第15條之2第3項各款之罪 ，此部分自無比較新舊法之問題，併此敘明。 　㈡按刑法上之幫助犯，係對於犯罪與正犯有共同之認識，而以 幫助之意思，對於正犯資以助力，而未參與實施犯罪之行為 者而言（最高法院88年度台上字第1270號判決意旨參照）。 刑法關於正犯、幫助犯之區別，係以其主觀之犯意及客觀之 犯行為標準，凡以自己犯罪之意思而參與犯罪，無論其所參 與者是否犯罪構成要件之行為，皆為正犯，其以幫助他人犯 罪之意思而參與犯罪，其所參與者，苟係犯罪構成要件之行 為，亦為正犯。如以幫助他人犯罪之意思而參與犯罪，其所 參與者又為犯罪構成要件以外之行為，則為從犯（最高法院 95年度台上字第3886號判決意旨參照）。經查，被告依指示 向將來商業銀行申請開立帳號00000000000000號帳戶（下稱 將來銀行帳戶）後，復依指示開通約定帳戶功能，及設定鄭 椉鍵之上海儲蓄商業銀行帳號00000000000000號帳戶為約定 轉帳帳戶，再將前開將來銀行帳戶之網路銀行帳號與密碼提 供他人，供詐欺集團成員詐欺告訴人陳明欽取得財物及洗錢 之用，僅為他人之犯行提供助力，尚無證據足以證明被告係 以自己實施詐欺取財犯罪之意思，或與他人為詐欺取財及洗 錢犯罪之犯意聯絡，或有直接參與犯罪構成要件行為分擔等 情事，揆諸前揭判決意旨，被告應屬幫助犯無訛。是核被告 所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助犯 詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條 第1項之幫助犯一般洗錢罪。 　㈢被告以提供上開將來銀行帳戶資料之一行為，幫助不詳詐欺 集團成員詐騙告訴人，而同時觸犯上開2罪名，為想像競合 犯，應依刑法第55條前段規定，從重論以一幫助洗錢罪。 　㈣按修正前洗錢防制法第16條第2項規定，犯前二條之罪，在偵 查或審判中自白者，減輕其刑。被告就本案構成幫助洗錢罪 之主要犯罪事實，業於本院準備程序時自白犯罪，合於修正 前洗錢防制法第16條第2項自白減刑之規定，應予減輕其刑 。又被告既係基於幫助犯意為上開犯行，為幫助犯，爰依刑 法第30條第2項之規定，按正犯之刑遞減輕之。 　㈤爰審酌被告因貪圖小利，恣意提供其金融帳戶予他人，容任 他人從事不法使用，助長詐欺犯罪風氣之猖獗，掩飾或隱匿 詐欺取財之款項，增加被害人尋求救濟及治安機關查緝犯罪 之困難，嚴重危害財產交易安全與社會經濟秩序，實屬不該 ，衡以其於本院準備程序時尚能坦承犯行，已具悔意，然尚 未與告訴人和解或為任何賠償之犯後態度，暨考量其素行良 好（參見卷附臺灣高等法院被告前案紀錄表之記載）、本案 犯罪之動機、手段、提供之帳戶數量與期間、尚無證據證明 被告有因本案獲取利益（詳後沒收部分）、告訴人所受財產 損失程度，及被告自陳高中肄業之教育智識程度、目前以打 零工為業，月收入未達新臺幣1萬元、離婚、無需扶養家人 之家庭生活經濟狀況（見本院113年度審訴字第100號卷113 年2月16日準備程序筆錄第3頁）等一切情狀，量處如主文所 示之刑，並就併科罰金刑部分諭知易服勞役之折算標準。 三、沒收部分 ㈠按犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之，刑法第38條之1第 1項前段定有明文。次按刑法之沒收，以剝奪人民之財產權 為內容，兼具一般預防效果保安處分性質及剝奪不法利得之 類似不當得利之衡平措施性，係對人民基本權所為之干預， 自應受法律保留原則之限制。倘為共同犯罪，因共同正犯相 互間利用他方之行為，以遂行其犯意之實現，本於責任共同 原則，有關犯罪所得，應於其本身所處主刑之後，併為沒收 之諭知；然幫助犯則僅對犯罪構成要件以外之行為加以助力 ，而無共同犯罪之意思，自不適用責任共同原則，對於正犯 所有因犯罪所得之物，無庸為沒收之宣告（最高法院86年台 上字第6278號判決、89年度台上字第6946號判決意旨參照） 。查被告於本院準備程序時否認有因本案獲取利益（見前開 準備程序筆錄第2頁），而遍閱全卷資料，亦無證據足證其 有因提供前開將來銀行帳戶資料予他人而實際獲取不法利益 ，故本案尚無犯罪所得應予宣告沒收或追徵之問題。 ㈡另洗錢防制法第18條第1項固規定：「犯第14條之罪，其所移 轉、變更、掩飾、隱匿、收受、取得、持有、使用之財物或 財產上利益，沒收之；犯第15條之罪，其所收受、持有、使 用之財物或財產上利益，亦同」，惟被告非實際上提款之人 ，並無掩飾隱匿詐欺贓款之犯行，尚非洗錢防制法第14條第 1項之正犯，自無上開條文適用，併予敘明。 四、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項（依刑 事裁判精簡原則，僅記載程序法條），逕以簡易判決處刑如 主文。 五、如不服本判決，得自收受送達之翌日起20日內向本院提出上 訴狀，上訴於本院第二審合議庭（須附繕本）。 六、本案經檢察官朱哲群提起公訴，由檢察官李清友到庭執行職 務。 中　　華　　民　　國　　113 　年　　2　　月　　 21 　日 刑事第十庭 法 官 陳秀慧 以上正本證明與原本無異。 書記官 張嫚凌 中　　華　　民　　國　　113 　年　　2 　　月　　26　　日 附錄本案論罪科刑法條全文： 洗錢防制法第2條 本法所稱洗錢，指下列行為： 一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。 二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。 三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。 洗錢防制法第14條 有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺 幣5百萬元以下罰金。 前項之未遂犯罰之。 前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。 中華民國刑法第339條 意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之 物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰 金。 以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。 前二項之未遂犯罰之。 中華民國刑法第30條 幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者， 亦同。 幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。 【附件】 臺灣士林地方檢察署檢察官起訴書 112年度偵字第21714號 　　被　　　告　易家源　男　00歲（民國00年0月00日生） 　　　　　　　　　　　　住○○市○○區○○路000巷00○0號 　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號 上列被告因詐欺等案件，業經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯 罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 　　　　犯罪事實 一、易家源能預見金融機構之帳戶為個人信用之重要表徵，任何 人皆可自行前往金融機構申請開立帳戶，並無特別之窒礙， 故將自己之銀行帳戶及網路銀行提供他人使用，可能因此幫 助他人從事詐欺行為而用以處理、隱匿詐騙之犯罪所得，致 使被害人及警方難以追查，竟仍基於幫助他人詐欺取財及幫 助洗錢之不確定犯意，依不詳網友指示於民國112年3月1日 開立將來商業銀行000-00000000000000號帳戶；再於112年3 月6日開通約定他人帳戶功能，復於112年3月19日設定約轉 鄭椉鍵上海儲蓄商業銀行000-00000000000000號帳戶（業經 偵辦），再將上開將來銀行帳戶之網路銀行帳號、密碼交付 不詳網友。嗣詐欺集團成員取得上開網路銀行帳號、密碼後 ，意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財、洗錢之犯意，向 陳明欽施用「假投資」詐術，使陳明欽陷於錯誤，於112年3 月20日10時11分許匯款新臺幣（下同）290萬元至上開將來 銀行帳戶內；詐欺集團成員旋即將該290萬元分為90萬元（ 同日10時11分許）、200萬元（同日10時12分許）轉至上開 鄭椉鍵上海銀行帳戶內，以此隱匿詐欺犯罪所得之來源及去 向。　　 二、案經陳明欽訴由苗栗縣警察局頭份分局報告偵辦。 　　　　證據並所犯法條 一、證據清單 編號 證據名稱 待證事實 1 被告於警詢時及偵訊中之供述 坦承依不詳網友指示申辦上開將來銀行帳戶並設定約定帳戶、交付帳號密碼等語，惟否認犯行，辯稱：我以為可以賺錢，一天可以拿一千，我也是被騙的，對話紀錄都沒有留等語。 2 1.告訴人陳明欽於警詢時之證述 2.手機翻拍照片（虛假投資APP及投資群組） 3.匯款單據 受騙及匯款過程。 3 1.將來商業銀行000-00000000000000號帳戶開戶資料及交易明細 2.鄭椉鍵上海儲蓄商業銀行000-00000000000000號帳戶約定資料 被告依不詳網友指示開立帳戶、設定約定帳戶之事實。 二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之 幫助詐欺取財罪嫌；及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法 第14條第1項之幫助洗錢罪嫌。被告係以一行為觸犯上開二 罪名，請從一重論以幫助洗錢處斷。 三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 　　此　致 臺灣士林地方法院 中　　華　　民　　國　 112　　年　　12　　月　　11　　日 　　　　　　　　　　　　　　　檢　察　官　朱哲群 本件正本證明與原本無異 中　　華　　民　　國　 112　　年　　12　　月　　25　　日 　　　　　　　　　　　　　　　書　記　官　黃法蓉 附錄本案所犯法條全文 中華民國刑法第30條 （幫助犯及其處罰） 幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者， 亦同。 幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。 中華民國刑法第339條 （普通詐欺罪） 意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之 物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以 下罰金。 以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。 前二項之未遂犯罰之。 洗錢防制法第14條 有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新 臺幣 5 百萬元以下罰金。 前項之未遂犯罰之。 前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。