違反洗錢防制法等

臺灣士林地方法院刑事簡易判決 113年度審金簡字第33號 公 訴 人 臺灣士林地方檢察署檢察官 被 告 李怡珊 選任辯護人 王文宏律師 上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（112年 度偵字第23330號），因被告自白犯罪，本院認為宜以簡易判決 處刑（本院原案號：112年度審金訴字第1303號），裁定改依簡 易判決處刑如下： 主 文 李怡珊共同犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑 肆月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟 元折算壹日。緩刑貳年。 事實及理由 一、本件犯罪事實及證據，除證據部分應補充「被告李怡珊於本 院民國113年1月10日準備程序時所為之自白」、「被告提出 之和解書1份」外，其餘均引用檢察官起訴書之記載（如附 件）。 二、論罪科刑 ㈠按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法 律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2 條第1項定有明文。查被告行為後，洗錢防制法第16條第2項 業於112年6月14日修正公布，並於同年月16日生效施行，修 正前規定「犯前2條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其 刑」，修正後為「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自 白者，減輕其刑」，則修法後被告須「偵查及歷次審判中」 均自白，始有該條項減輕其刑規定之適用，是經比較新舊法 結果，修正後之規定並無較有利於被告，依刑法第2條第1項 前段規定，自應適用其行為時即修正前之規定。 ㈡本案被告與真實姓名年籍不詳、通訊軟體LINE暱稱「淘金村－ 子凝」之成年人（後更名為「淘金村－子凝小公主」，下稱 「淘金村－子凝」）所犯為刑法第339條第1項之詐欺取財罪 ，屬洗錢防制法第3條第2款所列之特定犯罪，而「淘金村－ 子凝」所屬詐欺集團成員對告訴人李思葦施以詐術，致告訴 人陷於錯誤而匯款至被告提供之台北富邦商業銀行帳號0000 00000000號帳戶（下稱台北富邦銀行帳戶）內，由交易明細 資料等金流紀錄即可特定該筆款項屬於本案詐欺之特定犯罪 所得，被告依「淘金村－子凝」指示轉匯至指定帳戶而交付 「淘金村－子凝」，致無法知悉實際取走款項之人，客觀上 顯已製造金流斷點，使其等得以藉此隱匿該犯罪所得之去向 ，自該當同法第14條第1項之一般洗錢罪。是核被告所為， 係犯刑法第339條第1項之詐欺取財罪及洗錢防制法第14條第 1項之一般洗錢罪。 ㈢按共同實施犯罪行為，在合同意思範圍內，相互利用他人之 行為，以達其犯罪之目的，原不必每一階段均參與，祇須分 擔犯罪行為之一部，即應對於全部所發生之結果共同負責； 又共同正犯之意思聯絡，不限於事前有所協定，於行為當時 ，基於相互之認識，以共同犯罪之意思參與者，亦無礙於共 同正犯之成立。倘犯罪結果係因共犯之合同行為所致者，無 論出於何人所為，在共犯間均應同負全部之責，並無分別何 部分為孰人實行之必要（最高法院92年度台上字第6265號、 95年度台上字第3489號、第3739號判決意旨參照）。經查， 被告雖未親自施行詐術詐欺告訴人，惟其配合「淘金村－子 凝」指示，提供其前開台北富邦銀行帳戶作為詐欺告訴人使 用，並依指示將告訴人遭詐欺所匯款項轉匯至「淘金村－子 凝」指定之帳戶，據以隱匿犯罪所得之去向及所在，堪認被 告與「淘金村－子凝」相互間，具有彼此利用之合同意思， 而互相分擔犯罪行為，以共同達成不法所有之詐欺取財犯罪 目的，是被告與「淘金村－子凝」間就本件犯行，具有犯意 聯絡及行為分擔，應依刑法第28條規定論以共同正犯。 ㈣又被告以一行為，同時觸犯前開2罪名，乃想像競合犯，應依 刑法第55條規定，從較重之一般洗錢罪處斷。 ㈤按修正前洗錢防制法第16條第2項規定，犯前二條之罪，在偵 查或審判中自白者，減輕其刑。經查，被告於本院準備程序 時，業已就本案構成洗錢罪之主要犯罪事實自白犯罪，合於 修正前洗錢防制法第16條第2項自白減刑之規定，應予減輕 其刑。 ㈥至辯護人固稱：被告犯後如實交代其交付帳戶之事實經過與 代為收帳、查帳之細節，未有掩飾犯罪行為之舉措，並積極 提供對話紀錄而配合檢警調查，就其所犯詐欺、洗錢罪，知 所悔悟而認罪，犯後態度良好，且其亦積極表達願意與被害 人和解之意願，請審酌上情，依刑法第59條規定減輕其刑。 然按刑法第59條之得酌量減輕其刑者，必須犯罪另有特殊之 原因與環境等情，而在客觀上足以引起一般同情，認為即予 宣告法定最低度刑期猶嫌過重者，始有其適用；至於犯罪之 動機、犯罪之手段或犯罪後之態度等情狀，僅可為法定刑內 從輕科刑之標準，不得據為酌量減輕之理由（最高法院91年 度台上字第733號判決意旨參照）。辯護人前開主張內容， 均屬被告之犯後態度，為刑法第57條所定之量刑因素，應於 法定刑之範圍內斟酌適當刑度，非得據為酌量減輕其刑之理 由，況被告本案所犯一般洗錢罪，法定本刑為7年以下有期 徒刑，併科新臺幣（下同）500萬元以下罰金，復經本院依 修正前洗錢防制法第16條第2項規定減輕其刑，對比其犯罪 情節，難認本案有何縱科以最低度刑仍嫌過重之情形存在， 核與刑法第59條所定要件不符，辯護人此部分主張，礙難採 認，附此敘明。 ㈦爰審酌被告無視政府一再宣示掃蕩詐欺犯罪之決心，已預見 提供金融帳戶予他人使用，並依指示將匯入其所提供帳戶內 之款項轉匯給對方之行為，係為詐欺犯嫌完成犯罪，仍恣意 配合為之，所為不僅助長犯罪歪風，致告訴人受有非微之財 產損失，並因其所為掩飾犯罪所得之去向，致使執法人員難 以追查正犯之真實身分，其犯罪所生之危害非輕，殊值非難 ，惟念其於本院準備程序時終能坦承犯行，且已與告訴人和 解，並當場賠償8萬元予告訴人，此有被告提出之和解書1份 附卷可稽，堪認被告犯後已具悔意、態度良好，又其無前科 、素行良好，有臺灣高等法院被告前案紀錄表在卷可按，且 無證據證明有從中獲利（詳後沒收部分），暨考量其犯罪之 動機、手段、情節、於本案擔任之犯罪角色及參與程度，及 被告自陳大學畢業之教育智識程度、目前為家管、已婚、需 扶養2名子女之家庭生活經濟狀況（見本院112年度審金訴字 第1303號卷113年1月10日準備程序筆錄第3頁）等一切情狀 ，量處如主文所示之刑，並就併科罰金刑部分諭知易服勞役 之折算標準。 ㈧次查被告前未曾因故意犯罪而受有期徒刑以上刑之宣告，已 如前述，其因一時失慮，致罹刑典，於本院準備程序時已坦 承犯行，且與告訴人達成和解並已給付完畢，此如前述，諒 其經此偵審程序及科刑教訓後，當能知所警惕，本院因認前 開對被告所宣告之刑，以暫不執行為適當，爰依刑法第74條 第1項第1款規定，併予宣告緩刑2年，以勵自新。 三、沒收部分 ㈠按犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之，刑法第38條之1 第1項前段定有明文。任何人都不得保有犯罪所得，為基本 法律原則，犯罪所得之沒收或追徵，在於剝奪犯罪行為人之 實際犯罪所得（原物或其替代價值利益），使其不能坐享犯 罪之成果，以杜絕犯罪誘因，可謂對抗、防止經濟、貪瀆犯 罪之重要刑事措施，性質上屬類似不當得利之衡平措施，著 重所受利得之剝奪。然苟無犯罪所得，自不生利得剝奪之問 題，固不待言，至二人以上共同犯罪，關於犯罪所得之沒收 或追徵，倘個別成員並無犯罪所得，且與其他成員對於所得 亦無事實上之共同處分權時，同無利得可資剝奪，特別在集 團性或重大經濟、貪污犯罪，不法利得龐大，一概採取絕對 連帶沒收或追徵，對未受利得之共同正犯顯失公平。有關共 同正犯犯罪所得之沒收或追徵，最高法院向採之共犯連帶說 ，業於104年8月11日之104年度第13次刑事庭會議決議不再 援用，並改採沒收或追徵應就各人所分得者為之等見解。倘 若共同正犯各成員內部間，對於不法利得分配明確時，自應 依各人實際分配所得沒收；至共同正犯各成員對於不法利得 享有共同處分權限時，則應負共同沒收之責。查被告於本院 準備程序時陳稱：伊並未因本案獲得報酬等語（見前引準備 程序筆錄第2頁），且遍閱全案卷證，亦無證據可認被告有 因本案犯行獲取任何不法利益，故本案尚無犯罪所得應予宣 告沒收或追徵之問題。 ㈡又按犯洗錢防制法第14條之罪，其所移轉、變更、掩飾、隱 匿、收受、取得、持有、使用之財物或財產上利益，沒收之 ；犯第15條之罪，其所收受、持有、使用之財物或財產上利 益，亦同，洗錢防制法第18條第1項定有明文。惟因洗錢行 為之標的是否限於行為人者始得宣告沒收，法無明文，是倘 法條未規定「不問屬於犯罪行為人與否均沒收」時，自仍以 屬於被告所有者為限，始應予沒收。本案被告既已將告訴人 所匯款項轉匯至「淘金村－子凝」指定之帳戶，足見該等財 物已非屬被告所有，亦無證據證明被告就該等財物具事實上 之管領處分權限，參酌上開所述，自無從就告訴人遭詐騙之 款項，依洗錢防制法第18條第1項或刑法第38條之1第1項前 段規定對被告宣告沒收，併此敘明。 四、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項（依刑 事裁判精簡原則，僅記載程序法條），逕以簡易判決處刑如 主文。 五、如不服本件判決，得自判決送達之日起20日內，具狀向本院 提起上訴（須按他造當事人之人數附繕本），上訴本院合議 庭。 六、本案經檢察官黃若雯提起公訴，由檢察官郭季青到庭執行職 務。 中　　華　　民　　國　　113 　年　　2 　月　　 7 　日 刑事第十庭法 官 陳秀慧 以上正本證明與原本無異。 書記官 張嫚凌 中　　華　　民　　國　　113 　年　　2 　　月　　15　　日 附錄本判決論罪科刑法條： 洗錢防制法第2條 本法所稱洗錢，指下列行為： 一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。 二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。 三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。 洗錢防制法第14條 有第二條各款所列洗錢行為者，處7 年以下有期徒刑，併科新臺 幣5 百萬元以下罰金。 前項之未遂犯罰之。 前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。 刑法第339條 意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之 物交付者，處5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰 金。 以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。 前二項之未遂犯罰之。 　 【附件】 臺灣士林地方檢察署檢察官起訴書 112年度偵字第23330號 　　被　　　告　李怡珊　女　00歲（民國00年00月00日生） 　　　　　　　　　　　　住○○市○○區○○○路0段000號00 　　　　　　　　　　　　　樓之0 　　　　　　　　　　　　居○○市○○區○○街000巷0弄0號 　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號 上列被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認應提起公 訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 　　　　犯罪事實 一、李怡珊依其智識程度及社會生活經驗，可知悉金融帳戶為個 人信用、財產之重要表徵，而國內社會上層出不窮之詐欺犯 罪者為掩飾不法行徑，避免執法人員之追究及處罰，經常利 用他人之金融帳戶掩人耳目，已預見將自己的金融帳戶提供 予不詳之人使用，且為他人提領、轉出進入金融帳戶內之款 項，常與詐欺等財產犯罪密切相關，極有可能遭詐欺犯罪者 利用作為人頭帳戶，便利詐欺犯罪者用以向他人詐騙款項， 使不知情之被害民眾將受騙款項匯入各該帳戶內，再趁被害 民眾匯款後、察覺遭騙而報警前之空檔期間，由提供帳戶之 人提領款項後轉交該詐欺犯罪者，或依詐欺集團上游指示將 款項轉出至指定帳戶，以確保詐欺犯罪所得，且受詐騙人匯 入款項遭提領後，即產生遮斷資金流動軌跡之效果，仍意圖 為自己或他人不法之所有，基於上開情節縱使發生亦不違反 其本意之不確定故意，擔任提供金融帳戶予本案詐欺集團以 便利詐欺被害人匯入款項，並將款項轉匯至指定帳戶內之車 手，與真實姓名年籍不詳之詐欺集團成員、通訊軟體LINE（ 下稱LINE）暱稱「淘金村－子凝」（後更名為「淘金村－子凝 小公主」，下稱「淘金村－子凝」）之人共同基於詐欺取財 、洗錢之犯意聯絡（無證據證明李怡珊知悉為3人以上共犯 詐欺取財、洗錢犯行），於民國111年7月24日前某時許，提 供其申設之台北富邦商業銀行帳號000-000000000000號帳戶 （下稱本案帳戶）之帳號資訊予「淘金村－子凝」使用，並 約定由李怡珊依照指示，將轉入本案帳戶之款項轉匯至其他 帳戶，李怡珊並可從中獲取每月新臺幣（下同）4萬5,000元 之報酬。嗣詐欺集團成員取得本案帳戶帳號資訊後，即以LI NE暱稱「Marry姐」、「淘金村－子凝」、「淘金村－瑀嫻」 、「Randy-藍哥」及「SVJ線下特約客服」之人，向李思葦 佯稱：可投資獲利云云，致李思葦陷於錯誤，而於111年7月 24時18時53分許、18時54分許分別匯款10萬元、10萬元至本 案帳戶內，旋由李怡珊依「淘金村－子凝」之指示，操作網 路銀行將本案帳戶內上開款項全數轉匯至指定帳戶內，以此 方式製造金流斷點，並掩飾、隱匿前揭犯罪所得之去向、所 在。嗣李思葦發覺有異並報警處理，始查悉上情。 二、案經李思葦訴由新北市政府警察局土城分局報告偵辦。 　　　　證據並所犯法條 一、證據清單及待證事實： 編號 證據名稱 待證事實 1 被告李怡珊於警詢及偵查中之供述 坦承本案帳戶為其申辦、使用，於111年7月24日前某時許起結識「淘金村－子凝」，不知道對方之真實身分，且「淘金村－子凝」第一次詢問提供帳戶收款時有懷疑是詐欺，仍因缺錢而欲賺取每月4萬5,000元之報酬，提供本案帳戶予「淘金村－子凝」收受款項，嗣告訴人匯款至本案帳戶後，旋依指示將上開款項轉匯至指定帳戶內之事實。 2 證人即告訴人李思葦於警詢中之證訴 證明告訴人遭本案詐欺集團以上開方式詐欺，並依指示匯款至本案帳戶內之事實。 3 告訴人提供之轉帳明細、對話紀錄、內政部警政法反詐騙諮詢專線紀錄表、金融機構聯防機制通報單各1份 證明告訴人遭本案詐欺集團以上開方式詐欺，並依指示匯款至本案帳戶內之事實。 4 本案帳戶之申登人資料及交易往來明細1份 證明告訴人匯款至本案帳戶內，旋遭被告轉匯至其他帳戶之事實。 5 被告與「淘金村－子凝」、「淘金村－子凝小公主」之LINE對話紀錄1份 證明被告對「淘金村－子凝」之真實身分並不知悉，雙方亦無深厚之情感基礎，且被告曾懷疑提供帳戶予對方收錢之恐涉及詐欺，竟仍為賺取每月4萬5,000元之報酬，提供本案帳戶予「淘金村－子凝」收受款項，嗣告訴人匯款至本案帳戶後，旋依指示將上開款項轉匯至指定帳戶內之事實。 二、核被告所為，係犯刑法第339條第1項之詐欺取財、洗錢防制 法第14條第1項之洗錢罪嫌。被告與「淘金村－子凝」間，有 犯意聯絡及行為分擔，請論以共同正犯。又被告係以一行為 觸犯上開二罪名，為想像競合犯，請從一重論以洗錢罪。 三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 　　此　致 臺灣士林地方法院 中　　華　　民　　國　 112　　年　　11　　月　　8 　　日 　　　　　　　　　　　 　　檢　察　官　黃若雯 本件正本證明與原本無異　 中　　華　　民　　國　 112　　年　　12　　月　　6 　　日 書　記　官 陳威蓁 附錄本案所犯法條： 中華民國刑法第339條第1項 意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之 物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以 下罰金。 洗錢防制法第14條第1項 有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新 臺幣 5 百萬元以下罰金。