洗錢防制法等

臺灣臺中地方法院刑事判決 112年度金訴字第1882號 公 訴 人 臺灣臺中地方檢察署檢察官 被 告 陳柔孜 上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（112年 度偵字第18805號），被告於本院準備程序中就被訴事實為有罪 之陳述，經本院告知簡式審判程序之旨，聽取檢察官及被告之意 見後，裁定依簡式審判程序審理，判決如下： 主 文 陳柔孜幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑 參月，併科罰金新臺幣伍仟元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟 元折算壹日。緩刑貳年，並應依附件所載內容向蘇貞如支付損害 賠償。未扣案之犯罪所得新臺幣壹萬元沒收，於全部或一部不能 沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。 犯罪事實 一、陳柔孜依其智識程度與生活經驗，知悉金融帳戶為個人信用 、財產之重要表徵，而可預見將金融帳戶提供予他人使用， 他人可能自行或轉由其他人利用作為人頭帳戶以實行詐欺犯 罪，並藉此掩飾、隱匿犯罪所得之去向及所在，使其行為不 易遭人追查，仍基於縱發生亦不違背其本意之幫助詐欺取財 、幫助洗錢之不確定故意，於民國111年6月21日某時，在位 於臺中市太平區之某釣蝦場，以每個月新臺幣（下同）6000 元之代價，將其申辦之中國信託商業銀行帳號000000000000 號帳戶（下稱中國信託銀行帳戶）之存摺、金融卡及其密碼 ，網路銀行帳號及密碼，提供予許文凱（另由檢察官偵查中 ），許文凱再轉交予他人使用。真實姓名、年籍不詳之人意 圖為自己不法之所有，基於詐欺取財、洗錢之犯意，於111 年5月底，透過臉書、LINE通訊軟體向蘇貞如佯稱：註冊MAG EX交易所平台後，依照教學方式匯款、聯繫，即可購買虛擬 貨幣以投資獲利云云，致蘇貞如陷於錯誤，依指示於同年7 月5日晚間9時29分許，匯款3萬元至陳秉申申辦之將來銀行 帳號00000000000000號帳戶（下稱將來銀行帳戶。陳秉申另 為警調查中）後，將其中2萬9789元轉入中國信託銀行帳戶 內，再轉出殆盡，以此方式掩飾、隱匿該犯罪所得之去向及 所在。 二、案經蘇貞如訴由臺中市政府警察局豐原分局報告臺灣臺中地 方檢察署檢察官偵查起訴。 理 由 一、本案被告陳柔孜被訴違反洗錢防制法等一案，為死刑、無期 徒刑、最輕本刑為3年以上有期徒刑之罪或高等法院管轄第 一審案件以外之案件，被告於本院準備程序中就被訴事實為 有罪之陳述，經本院告知簡式審判程序之旨，聽取檢察官及 被告之意見後，認無不得或不宜改依簡式審判程序進行之情 形，爰依刑事訴訟法第273條之1第1項規定，進行簡式審判 程序，是本案之證據調查，依刑事訴訟法第273條之2規定， 不受同法第159條第1項、第161條之2、第161條之3、第163 條之1及第164條至第170條規定之限制。 二、上揭犯罪事實，業據被告於本院準備程序及審理時坦承不諱 ，告訴人蘇貞如遭不詳之人詐騙，因而匯款至將來銀行帳戶 之情節，亦經其於警詢時指述詳盡（見112偵18805卷第105- 108頁）；復有被告與許文凱簽訂之「加密貨幣-合作契約」 翻拍照片、中國信託銀行帳戶之基本資料、存款交易明細與 自動化交易LOG資料-財金交易、將來銀行帳戶之開戶基本資 料與交易明細、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、新北 市政府警察局新店分局雙城派出所受理詐騙帳戶通報警示簡 便格式表、受（處）理案件證明單與受理各類案件紀錄表、 告訴人提出之對話紀錄、臉書個人頁面、交易明細截圖照片 與台新商業銀行存摺封面影本附卷可稽（見112偵18805卷第 19-57頁、第75-104頁、第109-111頁、第129-149頁），足 認被告所為任意性自白與事實相符，堪以採信。是本案事證 業已明確，被告犯行洵堪認定，應依法論科。 三、論罪 　㈠新舊法比較 　⒈被告行為後，洗錢防制法新增第15條之2第1項：「任何人不 得將自己或他人向金融機構申請開立之帳戶、向虛擬通貨平 台及交易業務之事業或第三方支付服務業申請之帳號交付、 提供予他人使用。但符合一般商業、金融交易習慣，或基於 親友間信賴關係或其他正當理由者，不在此限。」同條第3 項：「違反第1項規定而有下列情形之一者，處3年以下有期 徒刑、拘役或科或併科新臺幣100萬元以下罰金：一、期約 或收受對價而犯之。二、交付、提供之帳戶或帳號合計3個 以上。三、經直轄市、縣（市）政府警察機關依前項或第4 項規定裁處後，5年以內再犯。」於112年6月14日公布，於 同年月16日施行。被告雖以收受對價之方式，提供中國信託 銀行帳戶，幫助不詳之人遂行詐欺取財、洗錢犯行，惟依罪 刑法定、不溯及既往之原則，被告行為時既無上開規定，自 不得依上開規定予以論罪，無新舊法比較之問題。 　⒉洗錢防制法第16條第2項規定亦於被告行為後之112年6月14日 修正公布，於同年月16日施行。修正前洗錢防制法第16條第 2項規定：「犯前2條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其 刑。」修正後則規定：「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判 中均自白者，減輕其刑。」按修正後之規定，必須被告於偵 查及歷次審判中均自白始得減輕其刑，並未較有利於被告， 故應適用修正前洗錢防制法第16條第2項之規定。 　㈡核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫 助詐欺取財罪及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條 第1項之幫助洗錢罪。 　㈢被告以交付中國信託銀行帳戶資料之一行為，幫助不詳之人 詐取告訴人之財物，同時製造金流斷點，而犯幫助詐欺取財 罪及幫助洗錢罪，為想像競合犯，應依刑法第55條之規定， 從一重論以幫助洗錢罪處斷。 四、被告以幫助之意思，參與構成要件以外之行為，為幫助犯， 衡其所犯情節較正犯輕微，依刑法第30條第2項規定，按正 犯之刑減輕之。又被告於本院審理時自白幫助洗錢犯行，應 依修正前洗錢防制法第16條第2項之規定減輕其刑，並依法 遞減之。 五、爰以行為人之責任為基礎，審酌被告提供中國信託銀行帳戶 資料，幫助他人從事詐欺取財及洗錢犯行，造成告訴人受有 財產損害，亦使執法人員難以追查詐欺、洗錢正犯之真實身 分，增加告訴人尋求救濟之困難，助長詐欺、洗錢犯罪之風 氣，危害社會交易秩序，誠屬不該。並考量被告未實際參與 詐欺取財、洗錢之行為，其行為可責程度與主觀惡性仍與正 犯有別；被告犯後終於本院審理時坦承犯行，與告訴人調解 成立後，已為部分履行，並得告訴人之諒解（見本院卷第65 -66頁、第69頁），兼衡被告之素行（見本院卷第61頁）， 其自陳之教育程度、工作、經濟、家庭與健康狀況（見本院 卷第58頁）等一切情狀，量處如主文所示之刑，併諭知罰金 易服勞役之折算標準。 六、被告前未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告等情，有臺 灣高等法院被告前案紀錄表可佐（見本院卷第61頁）。被告 本案所為，幫助詐欺取財、洗錢正犯侵害告訴人之財產法益 及社會法益，固有不該，惟念被告素行良好，一時失慮，致 罹刑章，尚非整體犯罪主謀或實際參與者，可非難程度較輕 ；被告犯後於本院審理時坦承犯行，和告訴人調解成立後， 已部分履行，經告訴人同意給予緩刑宣告（見本院卷第65-6 6頁、第69頁），可見被告確具悔意，亦有彌補告訴人所受 損害之誠意，且被告自本案查獲後迄今，未再涉嫌其他刑事 不法行為，足徵其對於社會規範之認知無重大偏離，行為控 制能力亦無異常，信被告經此偵、審程序及刑之宣告後，應 能知所警惕而無再犯之虞，是認被告所受刑之宣告以暫不執 行為當，依刑法第74條第1項第1款規定，併宣告如主文所示 之緩刑期間，以啟自新。另為促使被告記取其行為之違法性 與危害性，兼顧告訴人之權益，認有課予被告負擔之必要， 乃斟酌本案犯罪情節、被告與告訴人間調解內容等情，依刑 法第74條第2項第3款規定，命其依附件即本院113年中司刑 移調字第296號調解程序筆錄所載內容，向告訴人支付損害 賠償。被告應依附件所載內容支付損害賠償部分，依刑法第 74條第4項規定，得為民事強制執行名義；若被告違反上開 緩刑負擔且情節重大，足認原宣告之緩刑難收其預期效果， 而有執行刑罰之必要，得依刑法第75條之1第1項第4款規定 撤銷其緩刑之宣告，附此敘明。 七、犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之；前2項之沒收，於 全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額，刑法 第38條之1第1項前段、第3項分別定有明文。被告於警詢及 本院審理時均坦承有因提供中國信託銀行帳戶資料，取得共 計1萬8000元之報酬（見112偵18805卷第11-17頁，本院卷第 53-59頁），核屬其因本案犯行取得之不法利得，惟被告已 按附件所示調解程序筆錄內容，賠償8000元予告訴人（見本 院卷第65-66頁、第69頁），堪認告訴人就被告已賠償部分 之請求權利已獲滿足，被告亦未保有此部分利得，故僅就餘 款1萬元部分，依前揭規定宣告沒收，於全部或一部不能沒 收或不宜執行沒收時，追徵其價額。 據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前 段，判決如主文。 本案經檢察官鄭葆琳提起公訴，檢察官陳立偉到庭執行職務。 中　　華　　民　　國　　113 　年　　2 　　月　　29　　日 刑事第十六庭 法 官 鄭咏欣 以上正本證明與原本無異。 如不服本判決，應於收受本判決後20日內向本院提出上訴書狀， 其未敘述上訴理由者，並得於提起上訴後20日內向本院補提理由 書狀（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」 。 告訴人或被害人如不服判決，應備理由具狀向檢察官請求上訴， 上訴期間之計算，以檢察官收受判決正本之日起算。 書記官　薛美怡 中　　華　　民　　國　　113 　年　　3 　　月　　 1　　日 附錄論罪科刑法條： 洗錢防制法第14條 有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣 500萬元以下罰金。 前項之未遂犯罰之。 前2項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。 中華民國刑法第30條 幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者， 亦同。 幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。 中華民國刑法第339條 意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之 物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰 金。 以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。 前2項之未遂犯罰之。 附件（即本院113年中司刑移調字第296號調解程序筆錄）： 被告願給付蘇貞如新臺幣1萬5000元。給付方法： 一、被告當場交付新臺幣5000元予蘇貞如，並經蘇貞如點收無訛。 二、餘款新臺幣1萬元自民國113年2月起，於每月20日前給付新臺幣3000元，最後一期以餘額為準，至全部清償完畢止，如有一期未履行視為全部到期。