洗錢防制法等

臺灣臺中地方法院刑事判決 112年度金訴字第3169號 公 訴 人 臺灣臺中地方檢察署檢察官 被 告 陳瑞廷 上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（112年 度偵緝字第3170號、第3171號、第3172號）及移送併辦（113年 度偵字第526號、第527號、第2095號），被告於準備程序中就被 訴事實為有罪之陳述，經告知簡式審判程序之旨，並聽取當事人 之意見後，經本院合議庭裁定由受命法官獨任進行簡式審判程序 ，判決如下： 主 文 丙○○幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，累犯，處 有期徒刑肆月，併科罰金壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹 仟元折算壹日。又幫助犯詐欺取財罪，累犯，處有期徒刑肆月， 如易科罰金，以新臺幣壹仟元折算壹日。未扣案之犯罪所得新臺 幣貳仟柒佰元沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時， 追徵其價額。 犯罪事實 一、丙○○（一）明知金融機構存摺帳戶為個人信用之表徵，且任 何人均可自行到金融機構申請開立存款帳戶而無特別之窒礙 ，並可預見將自己所有之帳戶金融卡及提款密碼等金融帳戶 資料提供他人時，極可能供詐欺集團作為人頭帳戶，用以匯 入詐欺贓款後，再利用轉帳或以存摺、金融卡提領方式，將 詐欺犯罪所得之贓款領出，使司法機關與被害人均難以追查 該詐欺罪所得財物，而掩飾詐欺集團所犯詐欺罪犯罪所得之 去向，竟仍不違背其本意，基於幫助洗錢及幫助詐欺取財之 犯意，於民國111年7月22日前某時許，將其申辦之第一商業 銀行帳號00000000000號帳戶（下稱本案帳戶）提款卡（含 密碼）及網路銀行帳號密碼交付予詐騙集團不詳成年成員使 用。嗣該詐欺集團不詳成年成員取得本案帳戶上開金融資料 後，基於詐欺取財、洗錢之犯意聯絡，以附表一所示之方式 ，誘使如附表一所示編號1至8之人均陷於錯誤，於附表一所 示之時間，匯款如附表一所示之金額至本案帳戶內，旋遭詐 欺集團不詳成年成員將款項轉匯至其他不詳帳戶，以此方式 隱匿該等款項真正之去向。（二）復明知申辦行動電話門號 並無限制，且應知現今社會充斥犯罪集團收購他人行動電話 門號，實施詐騙等不法犯罪，藉以逃避警方追查之消息層出 不窮，並能預見若將手機門號提供他人使用，該手機門號將有 高度可能用以作為詐財之工具，仍基於縱有人以自己申辦之 手機門號供犯罪使用，亦不違背其本意之幫助詐欺取財之不 確定故意，於111年7月22日某時許（起訴書誤載為112年7月 22日，應予更正），在臺中市遠傳電信某門市及台灣大哥大 某門市，申辦完手機門號後，隨即以每支門號新臺幣（下同 ）300元之代價，將其所申辦持用之手機門號0000-000000號 、0000-000000號、0000-000000號、0000-000000號、0000- 000000號、0000-000000號、0000-000000號、0000-000000 號、0000-000000號交付予詐欺集團不詳成年成員。嗣詐欺 集團不詳成年成員再使用0000-000000、0000-000000、0000 -000000號手機門號申辦蝦皮帳號「yejvfluw2z」、「ki5r8 64elm」、「p62iigarnf」為買家身份，並於蝦皮賣場向賣 家下單，由蝦皮賣場產生20組之虛擬帳號，再依附表二所示 方式，致附表二編號1至2所示之人陷於錯誤，於附表二所示 時間，匯款附表二所示金額至附表二所示之虛擬帳號，詐欺 集團不詳成年成員再以取消訂單方式，使附表二編號1至2所 示之人所匯款項分別退回前開蝦皮帳戶內。嗣附表一、二所 示之人發覺受騙報警處理，始循線查獲上情。 二、案經甲○○、丁○○、戊○○、劉芃晏、陳正芬分別訴由新北市政 府警察局海山分局、三重分局及金門縣警察局金城分局、新 北市政府警察局新莊分局、新店分局報告臺灣橋頭地方檢察 署陳請臺灣高等檢察署核轉及徐美惠、梁艾慧、陳淑冠、張 丹香、顧順勝、陳正芬分別訴由高雄市政府警察局仁武分局 報告臺灣臺中地方檢察署檢察官偵查起訴。 　　理 由 一、按被告丙○○所犯為死刑、無期徒刑、最輕本刑為3年以上有 期徒刑以外之罪，亦非屬高等法院管轄之第一審案件，其於 準備程序進行中，就被訴事實為有罪之陳述（見本院卷第67 頁），經法官告知簡式審判程序之旨，並聽取當事人之意見 後，依刑事訴訟法第273條之1第1項規定，裁定進行簡式審 判程序，又依同法第273條之2及第159條第2項規定，不受同 法第159條第1項、第161條之2、第161條之3、第163條之1及 第164條至第170條所規定證據能力認定及調查方式之限制， 合先敘明。 二、上開犯罪事實，業據被告於本院準備程序及審理程序中坦承 不諱（見本院卷第67、99頁），核與證人即告訴人甲○○、丁 ○○、戊○○、劉芃晏、徐美惠、梁艾慧、陳淑冠、張丹香、顧 順勝、陳正芬於警詢中所述大致相符（見他2156卷第11至12 頁、偵15317卷第11至12頁、偵492卷第7至14頁、偵20378卷 第53至61頁、偵23843卷第11至17、19至23頁、2095卷第29 至37、39至43頁），並有本案帳戶之帳戶客戶基本資料、交 易明細及網路銀行IP位置（見他2156卷第15至21頁、偵2037 8卷第47至52頁）、遠傳電信手機門號查詢單明細（見他492 卷第165至177頁）、台灣大哥大手機門號查詢單明細（見他 492卷第165至177頁）及附表「證據及卷證出處」欄所示之 證據在卷可查，足認被告上開任意性自白與事實相符，堪以 採信。是本案事證明確，被告犯行堪以認定，應依法論科。 三、論罪科刑： 　㈠新舊法比較： 　　洗錢防制法第16條於000年0月00日生效施行，修正前之洗錢 防制法第16條第2項規定：「犯前2條之罪，在偵查或審判中 自白者，減輕其刑。」修正後則規定：「犯前4條之罪，在 偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑。」則經比較新舊法 ，修正後之規定需於偵查及「歷次」審判中均自白犯罪始得 減刑，減刑要件較嚴格，未較有利於被告，依刑法第2條第1 項前段規定，應適用行為時即修正前之規定。 　㈡核被告就犯罪事實（一）所為，係犯刑法第30條第1項前段、 第339條第1項之幫助詐欺取財罪及刑法第30條第1項前段、 洗錢防制法第14條第1項之幫助一般洗錢罪；就犯罪事實（ 二）所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫 助詐欺取財罪。被告就犯罪事實（一）部分之行為，侵害附 表一編號1至8所示之告訴人之財產法益，屬一行為觸犯數個 幫助詐欺取財及幫助一般洗錢之想像競合犯，又被告以1個 幫助行為，同時觸犯幫助詐欺取財及幫助一般洗錢罪名之想 像競合犯，應依刑法第55條規定，從一重論以幫助一般洗錢 罪處斷。又被告就犯罪事實（二）所為，侵害附表二編號1 至2所示之告訴人之財產法益，屬一行為觸犯數個幫助詐欺 取財罪之想像競合犯。被告就犯罪事實（一）及（二）之2 次犯行，犯意各別、行為互殊，應予分論併罰。 　㈢累犯： 　　查被告前因詐欺案件，經臺灣橋頭地方法院以106年度易字 第28號判決有期徒刑4月確定，於106年12月19日易科罰金執 行完畢；又因公共危險案件，經本院以108年度沙交簡字第7 63號判決有期徒刑3月確定，於109年6月20日徒刑執行完畢 出監等情，有臺灣高等法院被告前案紀錄表在卷可佐（見本 院卷第17至22頁），被告於受上開有期徒刑執行完畢後，5 年內故意再犯本案有期徒刑以上之2罪，依刑法第47條第1項 之規定，均為累犯。本院參酌偵查及公訴檢察官已於起訴書 及準備、審理程序中敘明被告構成累犯之前案記錄及依法應 加重之理由，就前階段被告構成累犯之事實，以及後階段應 加重其刑之事項均加以闡釋說明並具體指出證明方法，並審 酌被告前有與本案犯罪類型、罪質相同之詐欺案件及與本案 類型不同之公共危險案件，其因故意犯罪經徒刑執行完畢， 理應產生警惕作用，竟於前案執行完畢後再犯本案之罪，足 認其刑罰反應力薄弱，考量被告上開犯罪情節，無應量處最 低法定刑，否則有違罪刑相當原則，如加重其所犯法定最低 本刑，並無使被告所受刑罰超過其應負擔罪責，及使其人身 自由受過苛侵害之情形，爰各依刑法第47條第1項規定加重 其刑。 　㈣被告僅配合提供本案帳戶相關之金融資料及前開9支手機門號 予他人供詐欺取財及洗錢等犯罪使用，並無證據證明其有參 與洗錢或詐欺取財之構成要件行為，或有與本案正犯有共同 為洗錢或詐欺取財之犯意聯絡，是被告就犯罪事實（一）、 （二）所為均係基於幫助之意思，參與上開犯行之構成要件 以外之行為，為幫助犯，應均依刑法第30條第2項之規定， 按正犯之刑減輕之。又被告就犯罪事實（一）所犯幫助一般 洗錢罪，於本院審判中坦承不諱，應依修正前洗錢防制法第 16條第2項之規定，減輕其刑，並依法先加重後遞減之。 　㈤臺灣臺中地方檢察署檢察官113年度偵字第526號、第527號、 第2095號移送併辦部分，與本案起訴部分具裁判上一罪之想 像競合犯關係，為起訴效力所及，本院自均應併予審理。 四、爰以行為人之責任為基礎，審酌被告任意將本案帳戶之資料 及前開9支門號提供他人使用，致使該帳戶、門號被利用為 他人犯罪之人頭帳戶，造成附表一、二所示之告訴人受騙而 受有財產上損失，並使詐騙集團恃以實施犯罪，掩飾犯罪贓 款去向，致執法人員不易追緝，徒增被害人尋求救濟之困難 性，犯罪所生危害非輕；衡以被告至今未與附表一、二所示 之告訴人達成和解或調解，賠償其等之損失，然念及被告犯 後坦承犯行，態度尚可；兼衡被告自陳高職畢業之教育程度 ，目前從事家電配送人員，月收入26,400元，未婚，沒有未 成年子女，不用扶養父母（見本院卷第100頁）之智識程度 及家庭生活狀況等一切情狀，各量處如主文所示之刑，並諭 知易科罰金（得易科罰金部分）及罰金易服勞役之折算標準 。 五、沒收： 　㈠按犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之。但有特別規定者 ，依其規定。前2項之沒收，於全部或一部不能沒收或不宜 執行沒收時，追徵其價額，刑法第38條之1第1項前段、第3 項定有明文。查被告於本院準備程序時自陳：我總共交了9 支手機門號，交付1支可以拿到300元，所以我總共拿到2,70 0元，交付帳戶部分沒有拿到報酬等語（見本院卷第67頁） ，足認被告就犯罪事實（一）沒有實際取得任何對價或獲取 犯罪所得，就犯罪事實（二）所獲取之犯罪所得為2,700元 ，未據扣案，應依刑法第38條之1第1項前段、第3項規定予 以宣告沒收，並於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時， 追徵其價額，並於該次犯罪項下宣告沒收及追徵。 　㈡被告所提供之本案帳戶之提款卡雖未扣案，但已經被告層層 轉交詐欺集團上手，已不在被告實際掌控中，且本院考量提 款卡經重新申請，將致原提款卡失去原本的功能，該等物品 已難續供犯罪使用，亦失其財產上價值，若日後執行沒收徒 增司法程序或資源耗費，爰不予宣告沒收。 　㈢另附表一所示之人匯入本案帳戶之款項，係由詐欺正犯直接 再行轉匯至其他帳戶，無證據證明係在被告實際掌控中，難 認被告就所隱匿之財物具所有權及事實上處分權，尚無從依 洗錢防制法第18條第1項就所匯入之全部金額諭知沒收，併 予敘明。　 六、刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前段、第310條 之2、第454條第2項。 七、如不服本判決，得自判決送達之日起20日內，向本院提出上 訴狀（應附繕本），上訴本院合議庭。 本案經檢察官楊仕正提起公訴及移送併辦，檢察官乙○○到庭執行 職務。 中　　華　　民　　國　　113 　年　　2 　　月　　29　　日 刑事第三庭 法 官 鄭雅云 以上正本證明與原本無異。 如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應 敘述具體理由；其未敘述上訴之理由者，應於上訴期間屆滿後20 日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切 勿逕送上級法院」。 告訴人或被害人如不服判決，應備理由具狀向檢察官請求上訴， 上訴期間之計算，以檢察官收受判決正本之日起算。 　 　　　書記官 陳慧君 中　　華　　民　　國　　113 　年　　3 　　月　　1 　　日 附表一： 編號 告訴人 詐欺方式 匯款時間、金額（新臺幣）、匯入帳戶 證據及卷證出處 1 甲○○(112年度偵緝字第3170號等起訴書附表一編號1之被害人) 以假貸款真詐欺之方式 111年7月22日11時29分許，匯款2萬5000元至系爭帳戶 1.告訴人甲○○於警詢時之證述(橋頭地檢112他2156卷第11頁至第12頁) 2.告訴人甲○○提供之網路銀行交易明細(橋頭地檢112他2156卷第41頁)　 3.被告丙○○之第一銀行帳戶交易明細(橋頭地檢112他2156卷第18頁) 2 丁○○(112年度偵緝字第3170號等起訴書附表一編號2之被害人) 以假貸款真詐欺之方式 111年7月22日12時32分許，匯款7萬元至系爭帳戶 1.告訴人丁○○於警詢時之證述(橋頭地檢112偵15317卷第11頁至第12頁) 2.告訴人丁○○提供之匯款紀錄(橋頭地檢112偵15317卷第29頁) 3.被告丙○○之第一銀行帳戶交易明細(橋頭地檢112他2156卷第19頁) 3 劉芃晏(113年度偵字第526號等移送併辦意旨書附表一編號1之被害人) 假貸款真詐欺 1、111年7月22日11時37分許，匯款2萬元至系爭帳戶。 2、111年7月22日13時2分許，匯款8萬元至系爭帳戶。 1.告訴人劉芃晏於警詢時之證述(橋頭地檢112偵20378卷第53頁至第61頁) 2.告訴人劉芃晏之匯款紀錄一覽表(橋頭地檢112偵20378卷第67頁) 3.告訴人劉芃晏之中信銀行帳戶交易明細(橋頭地檢112偵20378卷第78頁至第79頁) 4.被告丙○○之第一銀行帳戶交易明細(橋頭地檢112偵20378卷第51頁至第52頁) 4 徐美惠(113年度偵字第526號等移送併辦意旨書附表一編號2之被害人) 假貸款真詐欺 111年7月22日11時17分許，匯款6萬元至系爭帳戶。 1.告訴人徐美惠於警詢時之證述(113偵2095卷第29頁至第30頁) 2.告訴人徐美惠提供之匯款申請書(113偵2095卷第57頁) 3.被告丙○○之第一銀行帳戶交易明細(113偵2095卷第187頁) 5 梁艾慧(113年度偵字第526號等移送併辦意旨書附表一編號3之被害人) 假貸款真詐欺 111年7月22日12時22分許，匯款2萬9000元至系爭帳戶。 1.告訴人梁艾慧於警詢時之證述(113偵2095卷第31頁至第32頁) 2.告訴人梁艾慧之郵局帳戶交易明細(113偵2095卷第95頁) 3.被告丙○○之第一銀行帳戶交易明細(113偵2095卷第187頁) 6 陳淑冠(113年度偵字第526號等移送併辦意旨書附表一編號4之被害人) 假貸款真詐欺 1、111年7月22日13時5分許，匯款5萬元至系爭帳戶。 2、111年7月22日14時23分許，匯款5萬元至系爭帳戶。 1.告訴人陳淑冠於警詢時之證述(113偵2095卷第33頁至第34頁) 2.告訴人陳淑冠提出之匯款明細(113偵2095卷第115頁至第117頁) 3.被告丙○○之第一銀行帳戶交易明細(113偵2095卷第188頁)　 7 張丹香(113年度偵字第526號等移送併辦意旨書附表一編號5之被害人) 假貸款真詐欺 1、111年7月22日13時9分許，匯款3萬元至系爭帳戶。 2、111年7月22日13時30分許，匯款1萬元至系爭帳戶。 1.告訴人張丹香於警詢時之證述(113偵2095卷第35頁至第37頁) 2.告訴人張丹香提出之網路銀行匯款紀錄(113偵2095卷第137頁) 3.被告丙○○之第一銀行帳戶交易明細(113偵2095卷第188頁) 8 顧順勝(113年度偵字第526號等移送併辦意旨書附表一編號6之被害人) 假貸款真詐欺 1、111年7月22日13時28分許，匯款3萬元至系爭帳戶。 2、111年7月22日13時30分許，匯款3萬元至系爭帳戶。 1.告訴人顧順勝於警詢時之證述(113偵2095卷第39頁至第43頁) 2.告訴人顧順勝提出之郵局自動櫃員機交易明細表(113偵2095卷第151頁) 3.被告丙○○之第一銀行帳戶交易明細(113偵2095卷第188頁) 附表二： 編號 告訴人 詐欺方式 匯款時間、金額（新臺幣）、匯入帳戶 證據及卷證出處 1 戊○○(112年度偵緝字第3170號等起訴書附表二之被害人) 以網路拍賣假金流認證真詐欺之方式 1、111年7月24日匯款2萬元，至買家「p62iigarnf」產生虛擬帳號0000000000000000號帳戶（訂單編號000000000000000） 2、111年7月24日匯款2萬元，至買家「p62iigarnf」產生虛擬帳號0000000000000000號帳戶（訂單編號000000000000000） 3、111年7月24日匯款2萬元，至買家「p62iigarnf」產生虛擬帳號0000000000000000號帳戶（訂單編號000000000000000） 4、111年7月24日匯款2萬元，至買家「p62iigarnf」產生虛擬帳號0000000000000000號帳戶（訂單編號000000000000000） 5、111年7月24日匯款2萬元，至買家「p62iigarnf」產生虛擬帳號0000000000000000號帳戶（訂單編號000000000000000） 6、111年7月24日匯款2萬元，至買家「ki5r864elm」產生虛擬帳號0000000000000000號帳戶（訂單編號000000000000000） 7、111年7月24日匯款2萬元，至買家「ki5r864elm」產生虛擬帳號0000000000000000號帳戶（訂單編號000000000000000） 8、111年7月24日匯款2萬元，至買家「ki5r864elm」產生虛擬帳號0000000000000000號帳戶（訂單編號000000000000000） 9、111年7月24日匯款2萬元，至買家「ki5r864elm」產生虛擬帳號0000000000000000號帳戶（訂單編號000000000000000） 10、111年7月24日匯款2萬元，至買家「ki5r864elm」產生虛擬帳號0000000000000000號帳戶（訂單編號000000000000000） 11、111年7月24日匯款2萬元，至買家「「yejvfluw2z」產生虛擬帳號0000000000000000號帳戶（訂單編號000000000000000） 12、111年7月24日匯款2萬元，至買家「「yejvfluw2z」產生虛擬帳號0000000000000000號帳戶（訂單編號000000000000000） 13、111年7月24日匯款2萬元，至買家「「yejvfluw2z」產生虛擬帳號0000000000000000號帳戶（訂單編號000000000000000） 14、111年7月24日匯款2萬元，至買家「「yejvfluw2z」產生虛擬帳號0000000000000000號帳戶（訂單編號000000000000000） 15、111年7月24日匯款2萬元，至買家「「yejvfluw2z」產生虛擬帳號0000000000000000號帳戶（訂單編號000000000000000） 16、111年7月24日匯款2萬元，至買家「ki5r864elm」產生虛擬帳號0000000000000000號帳戶（訂單編號000000000000000） 17、111年7月24日匯款2萬元，至買家「ki5r864elm」產生虛擬帳號0000000000000000號帳戶（訂單編號000000000000000） 18、111年7月24日匯款2萬元，至買家「ki5r864elm」產生虛擬帳號0000000000000000號帳戶（訂單編號000000000000000） 19、111年7月24日匯款2萬元，至買家「ki5r864elm」產生虛擬帳號0000000000000000號帳戶（訂單編號000000000000000） 20、111年7月24日匯款2萬元，至買家「ki5r864elm」產生虛擬帳號0000000000000000號帳戶（訂單編號000000000000000） 1.告訴人戊○○於警詢時之證述(橋頭地檢112他492卷第7頁至第14頁) 2.告訴人戊○○提出之自動櫃員及及網路銀行交易明細(橋頭地檢112他492卷第115頁至第123頁) 3.新加坡商蝦皮娛樂電商股份有限公司台灣分公司111年10月3日(橋頭地檢112他492卷第151頁至第163頁) 2 陳正芬(113年度偵字第526號等移送併辦意旨書附表二之被害人) 假購物真詐欺 1、111年7月24日17時4分許匯款2 萬元，至買家「f_omgwyle_」 產生虛擬帳號 00000000000000 54號帳戶（訂單編號000000000 188755） 2、111年7月24日17時4分許匯款2 萬元，至買家「f_omgwyle_」 產生虛擬帳號 00000000000000 10號帳戶（訂單編號000000000 193931） 3、111年7月24日17時5分許匯款2萬元，至買家「f_omgwyle_」產生虛擬帳號 0000000000000000號帳戶（訂單編號000000000000000） 4、111年7月24日17時8分許匯款2萬元，至買家「f_omgwyle_」產生虛擬帳號 0000000000000000號帳戶（訂單編號000000000000000） 5、111年7月24日17時9分許匯款2萬元，至買家「f_omgwyle_」產生虛擬帳號 0000000000000000號帳戶（訂單編號000000000000000） 6、111年7月24日17時13分許匯款2萬元，至買家「hm950e84cz」產生虛擬帳號0000000000000000號帳戶（訂單編號000000000000000） 7、111年7月24日17時14分許匯款2萬元，至買家「hm950e84cz」產生虛擬帳號0000000000000000號帳戶（訂單編號000000000000000） 8、111年7月24日17時15分許匯款2萬元，至買家「hm950e84cz」產生虛擬帳號0000000000000000號帳戶（訂單編號000000000000000） 9、111年7月24日17時16分許匯款2萬元，至買家「hm950e84cz」產生虛擬帳號0000000000000000號帳戶（訂單編號000000000000000） 10、111年7月24日17時31分許匯款2萬元，至買家「f_omgwyle_」產生虛擬帳號0000000000000000號帳戶（訂單編號000000000000000） 11、111年7月24日17時32分許匯款2萬元，至買家「hm950e84cz」產生虛擬帳號0000000000000000號帳戶（訂單編號000000000000000） 12、111年7月24日17時33分許匯款2萬元，至買家「hm950e84cz」產生虛擬帳號0000000000000000號帳戶（訂單編號000000000000000） 1.告訴人陳正芬於警詢時之證述(橋頭地檢112偵23843卷第11頁至第23頁) 2.告訴人陳正芬之彰化銀行帳戶交易明細(橋頭地檢112偵23843卷第36頁) 3.新加坡商蝦皮娛樂電商股份有限公司台灣分公司112年4月13日函(橋頭地檢112偵23843卷第51頁至第59頁) 附錄本案論罪科刑法條 洗錢防制法第14條第1項： 有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺 幣5百萬元以下罰金。 刑法第30條： 幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者， 亦同。 幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。 刑法第339條第1項： 意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之 物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰 金。