洗錢防制法等

臺灣臺南地方法院刑事簡易判決 112年度金簡字第425號 公 訴 人 臺灣臺南地方檢察署檢察官 被 告 陳韋樵 上列被告因洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（112年度偵 字第19184號、112年度偵字第21121號、112年度偵字第21165號 、112年度偵字第22467號、112年度偵字第24458號、112年度偵 字第25342號、112年度偵字第26181號）及移送併辦（112年度偵 字第28688號、112年度偵字第31077號、112年度偵字第32184號 、112年度偵字第32328號、113年度偵字第2548號)，被告於本院 準備程序中自白犯罪(112年度金訴字第1134號)，本院認為宜以 簡易判決處刑，爰不經通常訴訟程序，逕以簡易判決處刑如下： 主 文 陳韋樵幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑 伍月，併科罰金新臺幣肆萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟 元折算壹日。 事實及理由 一、本案犯罪事實及證據，均引用檢察官起訴書及併辦意旨書之 記載（如附件）；證據部分補充「被告於本院準備程序之自 白」。 二、論罪科刑： ㈠被告行為後，洗錢防制法於民國112年6月14日公布施行，於 同年月00日生效，雖增訂第15條之2非法交付帳戶罪規定， 惟其立法目的，一方面在於前置處罰，先期防止任意提供帳 戶用於洗錢之危險，不問該帳戶其後是否確實供洗錢使用； 另一方面，也可部分截堵無法證明具有幫助洗錢犯意之個案 ，而有擴大處罰任意交付帳戶行為之效果。本次修法具有前 置處罰、先期防制洗錢之用意，非法交付帳戶罪應為幫助洗 錢罪之截堵，而非特別（減輕）規定。質言之，非法交付帳 戶罪之主觀要件，並不以（幫助）洗錢犯意為必要，其客觀 要件，也未見洗錢行為之直接連結，與（幫助）洗錢罪之構 成要件明顯有別，其立法目的，亦非取代、減輕以提供帳戶 方式犯幫助洗錢罪之規範效果，是行為人倘基於幫助洗錢犯 意而提供、交付帳戶給他人，他人復以該帳戶著手洗錢，自 仍應論以幫助洗錢（既遂或未遂）罪，不可謂非法交付帳戶 罪是特別（減輕）規定而優先適用。是此部分修正，並無除 罪化或新舊法比較之問題。 ㈡核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫 助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第2條 第2款、第14條第1項之幫助洗錢罪。而檢察官移送併辦部分 （即112年度偵字第28688號、112年度偵字第31077號、112 年度偵字第32184號、112年度偵字第32328號、113年度偵字 第2548號)，與原起訴事實間，有想像競合犯之裁判上一罪 關係，為起訴效力所及，本院自得併予審理。　　 ㈢被告係以一行為同時觸犯幫助詐欺取財罪、幫助洗錢罪，為 想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，從一重之幫助洗錢 罪處斷。 　㈣被告係以幫助他人犯罪之意思而參與犯罪構成要件以外之行 為，屬幫助犯，爰依刑法第30條第2項之規定，減輕其刑。 ㈤洗錢防制法第16條第2項亦於112年6月14日修正公布，同年月 00日生效，修正前之洗錢防制法第16條第2項原規定：「犯 前2條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑。」，修正 後之條文則為：「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自 白者，減輕其刑。」，經新舊法比較結果，修正後之規定並 未較有利於被告，應適用修正前之規定。又被告於本院審理 時自白幫助洗錢犯行，爰依修正前洗錢防制法第16條第2項 之規定，遞減輕其刑。 　㈥爰審酌被告提供銀行帳戶資料予詐欺集團成員，作為向他人 詐欺取財及洗錢之工具使用，使詐欺集團成員得利用其帳戶 向告訴人、被害人等分別詐取款項，得手後仍可隱匿真實身 分逃避檢警查緝，助長犯罪之猖獗，破壞社會秩序，所為誠 屬不該；另斟酌被告坦承犯行，暨其自陳之教育程度、職業 、家庭經濟狀況、告訴人、被害人等所受損害之金額多寡， 並考量被告雖已與告訴人范金艷達成調解，有本院112年度 南司簡調字第1339號調解筆錄附卷可參（本院金簡字卷第11 3至114頁），但被告與告訴人陳志昌、游麗香、丁郁芬、陳 韻如、謝玉雲、陳文龍、徐麗惠、何采蓉、劉乃榕、徐文基 、被害人蔡秋錫迄今未能達成和解或賠償損失等一切情狀， 量處如主文所示之刑，並就罰金刑部分諭知易服勞役之折算 標準，以資懲儆。 　㈦被告固有提供其帳戶資料予他人使用，惟被告供稱未取得報 酬等語（臺南地方檢察署112年度偵字第19184號卷第58頁） ，又卷內尚乏積極證據證明被告因此實際獲有報酬，無從遽 認被告有何犯罪所得，爰不予諭知沒收、追徵。另告訴人、 被害人等遭詐騙之款項，非屬被告所有，亦非在其實際掌控 中，其就所隱匿之財物不具所有權及事實上處分權，無從依 洗錢防制法第18條第1項規定諭知沒收，附此敘明。　 三、依刑事訴訟法第449條第2項、第454條第2項（依刑事判決精 簡原則，僅記載程序法條），逕以簡易判決處刑如主文。 四、如對本判決上訴，須於判決送達後20日內向本院提出上訴狀 （應附繕本）。 本案經檢察官黃淑妤提起公訴，檢察官黃淑妤、蔡佩容、王聖豪 移送併辦，檢察官王鈺玟到庭執行職務。 中　　華　　民　　國　　113 　年　　2 　　月　　29　　日 　　　　　　　　　刑事第十五庭 法　官　黃鏡芳 以上正本證明與原本無異。 書記官 施茜雯 中　　華　　民　　國　　113 　年　　2 　　月　　29　　日 附錄本案論罪科刑法條： 中華民國刑法第339條 意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之 物交付者，處五年以下有期徒刑、拘役或科或併科五十萬元以下 罰金。 以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。 前二項之未遂犯罰之。 洗錢防制法第14條 有第二條各款所列洗錢行為者，處七年以下有期徒刑，併科新臺 幣五百萬元以下罰金。 前項之未遂犯罰之。 前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。 附件： 臺灣臺南地方檢察署檢察官起訴書 112年度偵字第19184號 112年度偵字第21121號 112年度偵字第21165號 112年度偵字第22467號 112年度偵字第24458號 112年度偵字第25342號 112年度偵字第26181號 　　被　　　告　陳韋樵　男　27歲（民國00年0月00日生）　　　　　　　　　　　　住○○市○○區○○路0段00號10樓　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號 上列被告因違反洗錢防制法等案件，已經偵查終結，認應提起公 訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 　　　 犯罪事實 一、陳韋樵可預見金融機構帳戶係個人理財之重要工具，為個人 財產及信用之表徵，倘將金融機構帳戶資料交予他人使用， 他人極有可能利用該帳戶資料遂行詐欺取財犯罪，作為收受 、提領犯罪不法所得使用，而掩飾、隱匿不法所得之去向及 所在，產生遮斷金流之效果，藉以逃避國家追訴、處罰，竟 仍基於縱所提供之帳戶被作為詐欺取財及洗錢犯罪之用，亦 不違背其本意之幫助詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意，於 民國112年5月3日，先向現代財富科技有限公司（下稱現代 財富公司）註冊會員，綁定其申設之中國信託商業銀行帳號 000-000000000000號帳戶（下稱中國信託銀行帳戶），取得 現代財富公司之遠東國際商業銀行受託信託財產專戶虛擬帳 號000-0000000000000000號（下稱遠東銀行虛擬帳戶），於 同日在臺南市仁德區仁德交流道旁某處，將上開中國信託銀 行帳戶之存摺、提款卡（含密碼）、網路銀行帳號、密碼及 遠東銀行虛擬帳戶資料等提供予真實姓名、年籍不詳之人使用 ，容任他人作為詐欺取財之工具。嗣詐騙集團成員取得上開 帳戶後，即共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗 錢之犯意聯絡，於附表所示時間，以附表所示詐騙方式，致 附表所示之人陷於錯誤，而於附表所示時間，轉匯附表所示 金額至附表所示帳戶內。嗣附表所示之人均察覺有異而報警 處理，始為警循線查悉上情。 二、案經陳志昌訴由臺北市政府警察局萬華分局，游麗香訴由臺 北市政府警察局文山第一分局，范金艷訴由新北市政府警察 局三重分局，丁郁芬訴由高雄市政府警察局鳳山分局，花蓮 縣政府警察局玉里分局，陳韻如訴由臺北市政府警察局大安 分局，及謝玉雲訴由桃園市政府警察局蘆竹分局報告偵辦。 證據並所犯法條 一、證據清單及待證事實： 編號 證據名稱 待證事實 1 被告陳韋樵於偵查中之供述 被告坦承將中國信託銀行帳戶之存摺、提款卡、網路銀行帳號、密碼及現代財富公司之會員、帳號等資料提供予真實姓名、年籍不詳之人之事實。 2 證人即告訴人陳志昌於警詢時之指訴 告訴人陳志昌遭詐騙匯款至上開中國信託銀行帳戶之事實。 3 證人即告訴人游麗香於警詢時之指述 告訴人游麗香遭詐騙匯款至上開中國信託銀行帳戶之事實。 4 證人即告訴人范金艷於警詢時之指訴 告訴人范金艷遭詐騙匯款至上開中國信託銀行帳戶之事實。 5 證人即告訴人丁郁芬於警詢時之指訴 告訴人丁郁芬遭詐騙匯款至上開中國信託銀行帳戶之事實。 6 證人即被害人蔡秋錫於警詢時之指訴 被害人蔡秋錫遭詐騙匯款至上開中國信託銀行帳戶之事實。 7 證人即告訴人陳韻如於警詢時之指訴 告訴人陳韻如遭詐騙匯款至上開中國信託銀行帳戶之事實。 8 證人即告訴人謝玉雲於警詢時之指訴 告訴人謝玉雲遭詐騙匯款至上開中國信託銀行帳戶之事實。 9 通訊軟體對話紀錄 告訴人陳志昌、游麗香、范金艷、丁郁芬、陳韻如、謝玉雲、被害人蔡秋錫等人遭詐騙匯款之事實。 10 匯款申請書及網路跨行交易翻拍照片、匯出匯款憑證、匯款申請書回條聯、匯款申請書、匯款申請書代收入傳票等匯款憑證 告訴人陳志昌、游麗香、范金艷、丁郁芬、陳韻如、謝玉雲、被害人蔡秋錫等人遭詐騙匯款之事實。 11 被告中國信託銀行開戶及交易明細 告訴人陳志昌、游麗香、范金艷、丁郁芬、陳韻如、謝玉雲、被害人蔡秋錫等人遭詐騙匯款至上開中國信託銀行帳戶之事實。 12 遠東國際商業銀行函、被告會員基本資料及遠東銀行虛擬帳戶交易明細 告訴人游麗香遭詐騙匯款至上開中國信託銀行帳戶，款項再轉入遠東銀行虛擬帳戶之事實。 13 本署107年度偵字第8445號不起訴處分書 證明被告於106年間因將所有之銀行帳戶交付他人，而涉嫌幫助詐欺案件，經本署檢察官為不起訴處分之事實。 二、本件被告已係成年人，交付本案帳戶資料之時，應具有相當 之智識程度與社會生活經驗，並非懵懂無知或不知世事之人 ，則對金融帳戶關乎個人之財產及隱私，當無推諉不知之理 ，且其於106年間即因將所有銀行帳戶交付他人，而涉嫌幫 助詐欺案件，嗣經本署檢察官為不起訴處分，卻仍於本件不 知收受帳戶之人的真實身分下，隨意將本案帳戶資料提供予 他人，容任銀行帳戶遭人非法使用，堪認被告確有可預見金 融帳戶存摺、提款卡及密碼等資料提供他人使用將幫助他人 實施財產犯罪及幫助洗錢之不確定故意甚明，本件被告犯嫌 應堪認定。 三、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、同法第339條第1 項幫助詐欺取財及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第2條 第2款、同法第14條第1項之幫助洗錢等罪嫌。又被告一行為 觸犯上開2罪名，為想像競合犯，請依刑法第55條前段規定 ，從一重之幫助洗錢罪論處。 四、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 　 此　致 臺灣臺南地方法院 中　　華　　民　　國　 112　　年　　9 　　月　　6 　　日 檢 察 官 黃 淑 妤 本件正本證明與原本無異 中　　華　　民　　國　 112　　年　　9 　　月　　8 　　日 書 記 官 施 建 丞 附錄本案所犯法條全文 中華民國刑法第30條 （幫助犯及其處罰） 幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者， 亦同。 幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。 中華民國刑法第339條 （普通詐欺罪） 意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之 物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以 下罰金。 以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。 前二項之未遂犯罰之。 洗錢防制法第2條 本法所稱洗錢，指下列行為： 一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。 二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。 三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。 洗錢防制法第14條 有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新 臺幣 5 百萬元以下罰金。 前項之未遂犯罰之。 前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。 附表： 編號 被害人 詐騙方式 匯款時間 匯款金額（新臺幣） 匯入帳戶 1 陳志昌（提告） 於112年5月4日，透過網路向陳志昌佯稱下載瀚亞證券APP，可投資獲利云云。 111年5月8日14時45分許 25萬元 中國信託銀行帳戶 2 游麗香（提告） 於112年3月中詢某日，以通訊軟體LINE向游麗香佯稱下載開元APP註冊會員，可投資獲利云云。 112年5月10日10時12分許 20萬元 中國信託銀行帳戶，再轉入遠東銀行虛擬帳戶 3 范金艷（提告） 於112年4月5日，以通訊軟體LINE向范金艷佯稱加入投資群組，可分享投資股票內容，快速獲利云云。 112年5月9日9時34分許 40萬元 中國信託銀行帳戶 4 丁郁芬（提告） 於112年3月2日，以通訊軟體LINE向丁郁芬佯稱透過瀚亞證券購買元大庫藏股，3天後可獲利云云。 112年5月8日10時4分及6分許 1萬元及2萬5,000元 中國信託銀行帳戶 5 蔡秋錫（未提告） 於000年0月間，以通訊軟體LINE向蔡秋錫佯稱加入投資群組，有賴老師解說及分析，保證獲利云云。 112年5月9日12時52分許 17萬4,000元 中國信託銀行帳戶 6 陳韻如（提告） 於112年3月19日，以通訊軟體LINE向陳韻如佯稱加入投資群組，有夏韻芬老師、李思婷助理提供投資訊息云云。 112年5月10日14時23分許 10萬元 中國信託銀行帳戶 7 謝玉雲（提告） 於112年4月15日，以通訊軟體LINE向謝玉雲佯稱加入投資群組，透過瀚亞證券及幣商購買USDT，即可獲利云云。 112年5月9日13時22分許 146萬元 中國信託銀行帳戶 臺灣臺南地方檢察署檢察官移送併辦意旨書 112年度偵字第28688號 　　被　　　告　陳韋樵　男　27歲（民國00年0月00日生） 　　　　　　　　　　　　住○○市○○區○○路0段00號10樓 　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號 上列被告因詐欺等案件，業經偵查終結，認應移請貴院（鳳股） 併案審理，茲將併案意旨敘述如下： 　　　　犯罪事實 一、陳韋樵可預見金融機構帳戶係個人理財之重要工具，為個 人財產及信用之表徵，倘將金融機構帳戶資料交予他人使 用，他人極有可能利用該帳戶資料遂行詐欺取財犯罪，作 為收受、提領犯罪不法所得使用，而掩飾、隱匿不法所得 之去向及所在，產生遮斷金流之效果，藉以逃避國家追訴 、處罰，竟仍基於縱所提供之帳戶被作為詐欺取財及洗錢 犯罪之用，亦不違背其本意之幫助詐欺取財及幫助洗錢之 不確定故意，於民國112年5月8日某時前，在臺南市仁德區 仁德交流道旁某處，將其申設之中國信託商業銀行帳號000 -000000000000號帳戶（下稱中國信託帳戶）之存摺、提款 卡（含密碼）、網路銀行帳號、密碼等提供予真實姓名、年 籍不詳之人使用，容任他人作為詐欺取財之工具。嗣該詐欺 集團成員取得前開中國信託帳戶資料後，共同意圖為自己 不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，於112年3 月02日14時許，透過YOUTUBE廣告吸引陳文龍加入LINE暱稱 「賴憲政」、「張瑞希」為好友，進而引導其連結瀚亞證 券網址，佯稱：有庫藏股可購買投資，且需繳付相關稅負 及費用才可出金云云，致其陷於錯誤，即依指示於112年5 月8日11時19分許，臨櫃匯款新台幣45萬元至上開中國信託 帳戶。嗣陳文龍察覺有異，報警處理，始循線查悉上情。 二、案經陳文龍訴由臺北市政府警察局大安分局報告偵辦。 　　　　證據並所犯法條 一、證據： ㈠告訴人陳文龍於警詢時之指訴。 ㈡告訴人陳文龍提出之匯款申請書及對話紀錄各1份。 ㈢被告之中國信託帳戶基本資料及交易明細表各1份。 二、所犯法條： 核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、同法第339條第1 項之幫助詐欺取財罪嫌，及刑法第30條第1項前段、洗錢防 制法第14條第1項之幫助洗錢罪嫌。被告以一行為，觸犯上 開罪嫌，為想像競合犯，請依刑法第55條規定，從較重之幫 助洗錢罪嫌處斷。 三、併辦理由：被告前因涉違反洗錢防制法等罪嫌，經本署檢察 官以112年度偵字第19184號、第21121號、第21165號、第22 467號、第24458號、第25342號、第26181號提起公訴，現由 貴院以112年度金訴字第1134號(鳳股)審理中，有起訴書、 刑案資料查註紀錄表各1份在卷足憑。本件被告對上開金融機 構帳戶所為與前揭起訴之事實，係同一時間、地點交付同一 帳戶資料供同一詐欺犯罪集團使用，而造成不同被害人遭詐 騙之結果，為一行為觸犯數罪名之想像競合關係，為同一案件 ，爰請依法併予審理。 此 致 臺灣臺南地方法院 中　　華　　民　　國　 112　　年　　9 　　月　　25　　日 檢 察 官 黃 淑 妤 本件正本證明與原本無異 中　　華　　民　　國　 112　　年　　9 　　月　　27　　日 書 記 官 施 建 丞 附錄本案所犯法條全文 中華民國刑法第30條 （幫助犯及其處罰） 幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者， 亦同。 幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。 中華民國刑法第339條 （普通詐欺罪） 意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之 物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以 下罰金。 以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。 前二項之未遂犯罰之。 洗錢防制法第14條 有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新 臺幣 5 百萬元以下罰金。 前項之未遂犯罰之。 前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。 臺灣臺南地方檢察署檢察官移送併辦意旨書 112年度偵字第31077號 　　被　　　告　陳韋樵　男　27歲（民國00年0月00日生） 　　　　　　　　　　　　住○○市○○區○○路0段00號10樓 　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號 上列被告因詐欺等案件，業經偵查終結，認與臺灣臺南地方法院 （鳳股）審理中之112年度金簡字第425號（原112年度金訴字第1 134號）案件，有裁判上一罪之關係，應予併案審理，茲將犯罪 事實及證據並所犯法條、併案理由分述如下： 一、犯罪事實：陳韋樵可預見金融機構帳戶係個人理財之重要工 具，為個人財產及信用之表徵，倘將金融機構帳戶資料交予 他人使用，他人極有可能利用該帳戶資料遂行詐欺取財犯罪 ，作為收受、提領犯罪不法所得使用，而掩飾、隱匿不法所 得之去向及所在，產生遮斷金流之效果，藉以逃避國家追訴 、處罰，竟仍基於縱所提供之帳戶被作為詐欺取財及洗錢犯 罪之用，亦不違背其本意之幫助詐欺取財及幫助洗錢之不確 定故意，於民國112年5月8日某時前，在臺南市仁德區仁德 交流道旁某處，將其申設之中國信託商業銀行帳號000-0000 00000000號帳戶（下稱中國信託帳戶）之存摺、提款卡（含 密碼）、網路銀行帳號、密碼等提供予真實姓名、年籍不詳之 人使用，容任他人作為詐欺取財之工具。嗣該詐欺集團成員 取得前開中國信託帳戶資料後，共同意圖為自己不法之所有 ，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，於112年3月20日20時32 分許，以LINE暱稱「潘曉婷」向徐麗惠佯稱：匯款儲值瀚亞 證券做投資可獲利云云，致徐麗惠陷於錯誤，即依指示於11 2年5月8日9時3分許，臨櫃匯款新臺幣15萬元至上開中國信 託帳戶。嗣徐麗惠察覺有異，報警處理，始循線查悉上情。 案經徐麗惠訴由臺東縣警察局關山分局報告偵辦。　 二、證據： ㈠告訴人徐麗惠於警詢時之指訴。 ㈡告訴人徐麗惠提出之郵政跨行匯款申請書影本及LINE對話紀 錄截圖各1份。 ㈢被告之中國信託帳戶基本資料及交易明細表各1份。 三、所犯法條： 核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、同法第339條第1 項之幫助詐欺取財罪嫌，及刑法第30條第1項前段、洗錢防 制法第14條第1項之幫助洗錢罪嫌。被告以一行為，觸犯上 開罪嫌，為想像競合犯，請依刑法第55條規定，從較重之幫 助洗錢罪嫌處斷。 四、併辦理由：被告前因涉違反洗錢防制法等罪嫌，經本署檢察 官以112年度偵字第19184號、第21121號、第21165號、第22 467號、第24458號、第25342號、第26181號提起公訴，現由 貴院以112年度金簡字第425號（原112年度金訴字第1134號 ）(鳳股)審理中，有起訴書、刑案資料查註紀錄表各1份在卷 足憑。本件被告對上開金融機構帳戶所為與前揭起訴之事實 ，係同一時間、地點交付同一帳戶資料供同一詐欺犯罪集團 使用，而造成不同被害人遭詐騙之結果，為一行為觸犯數罪名 之想像競合關係，為同一案件，爰請依法併予審理。 此 致 臺灣臺南地方法院 中　　華　　民　　國　 112　　年　　10　　月　　12　　日 檢 察 官 蔡 佩 容 本件正本證明與原本無異 中　　華　　民　　國　 112　　年　　10　　月　　17　　日 書 記 官 洪 卉 玲 附錄本案所犯法條全文： 中華民國刑法第30條 （幫助犯及其處罰） 幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者， 亦同。 幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。 中華民國刑法第339條 （普通詐欺罪） 意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之 物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以 下罰金。 以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。 前二項之未遂犯罰之。 洗錢防制法第14條 有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新 臺幣 5 百萬元以下罰金。 前項之未遂犯罰之。 前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。 臺灣臺南地方檢察署檢察官併辦意旨書 112年度偵字第32184號 112年度偵字第32328號 被　　　告 陳韋樵　男　27歲（民國00年0月00日生） 　　　　　　　　　　　　住○○市○○區○○路0段00號10樓 　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號 上列被告因詐欺等案件，認應移請貴院112年度金簡字第425號（ 鳳股）併案審理，茲敘述犯罪事實及證據並所犯法條如下： 犯罪事實 一、陳韋樵可預見將自己之金融機構帳戶提供他人使用，將可能 遭詐欺集團利用作為犯罪工具，猶基於縱有人以其金融機構 帳戶實施財產犯罪，亦不違背其本意之幫助詐欺及幫助洗錢 不確定故意，於民國112年5月8日某時前，在臺南市仁德區 仁德交流道旁某處，將其申設之中國信託商業銀行帳號0000 00000000號帳戶（下稱中信銀行帳戶）之存摺、提款卡及密 碼、網路銀行密碼等提供予真實姓名、年籍不詳之人使用， 容任他人作為詐欺取財之工具。嗣詐欺集團成員取得上開帳 戶後，即共同基於意圖為自己不法所有之犯意聯絡，於附表 所示時間，向附表所示之人施用詐術，致其等陷於錯誤，於 附表所示時間，匯款如附表所示金額至上開中信銀行帳戶內 ，旋即遭轉出，以此方式掩飾、隱匿犯罪所得。嗣查覺有異 而報警處理，始悉上情。 二、案經何采蓉訴由高雄市政府警察局三民第一分局、劉乃榕訴 由雲林縣警察局斗六分局報告偵辦。 　 證據並所犯法條 一、證據： ㈠告訴人何采蓉於警詢時之指訴。 　㈡告訴人劉乃榕於警詢時之指訴。 ㈢告訴人何采蓉提出之台新國際商業銀行匯款單1份。 ㈣告訴人劉乃榕提出之中信銀行帳戶存摺內頁影本、LINE對話 紀錄各1份。 ㈤被告上揭中信銀行帳戶之客戶基本資料及交易明細各1份。 二、所犯法條： 核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之 幫助詐欺取財及刑法第30條第1項前段、違反洗錢防制法第1 4條第1項之幫助一般洗錢等罪嫌。被告係以一行為觸犯幫助 詐欺取財罪及幫助洗錢罪，為想像競合犯，請依刑法第55條 前段規定，從一重之幫助洗錢罪論處。 三、併辦理由：被告前因詐欺等罪嫌，經本署檢察官以112年度偵 字第19184、21121、21165、22467、24458、25342、26181 號提起公訴，現由貴院以112年度金簡字第425號(鳳股)審理 中，有起訴書、刑案資料查註紀錄表、本署公務電話紀錄等在 卷足憑。核本件被告對上開金融機構帳戶所為與前揭起訴之 事實，係同一時間、地點交付同一帳戶資料供同一詐欺犯罪 集團使用，而造成不同被害人遭詐騙之結果，為一行為觸犯 數罪名之想像競合關係，為法律上一罪，爰請依法併予審理。 此 致 臺灣臺南地方法院 中　　華　　民　　國　 112　　年　　10　　月　　23　　日 　　 檢 察 官 王 聖 豪 本件正本證明與原本無異 中　　華　　民　　國　 112　　年　　10　　月　　26　　日 　　 書 記 官 王 可 清 附錄本案所犯法條全文 中華民國刑法第30條 幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者， 亦同。 幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。 中華民國刑法第339條 意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之 物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以 下罰金。 以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。 前二項之未遂犯罰之。 洗錢防制法第14條 有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新 臺幣 5 百萬元以下罰金。 前項之未遂犯罰之。 前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。 附表（民國/新臺幣）： 編號 告訴人 詐欺方式 匯款時間 匯款金額 1 何采蓉 先於112年4、5月間以通訊軟體Line暱稱「陳嘉晴」向何采蓉佯稱可利用瀚亞投資網站投資股票獲利云云，致其陷於錯誤，依指示匯款。 112年5月9日12時58分許 30萬元 2 劉乃榕 先於000年0月間以通訊軟體Line暱稱「戴倩雯」向劉乃榕佯稱可利用瀚亞證券投資股票獲利云云，致其陷於錯誤，依指示匯款。 112年5月10日11時49分許 23萬元 臺灣臺南地方檢察署檢察官併辦意旨書 113年度偵字第2548號 　　被　　　告　陳韋樵　男　27歲（民國00年0月00日生） 　　　　　　　　　　　　住○○市○○區○○路0段00號10樓 　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號 上列被告因詐欺等案件，認應移請貴院112年度金簡字第425號（ 鳳股）併案審理，茲敘述犯罪事實及證據並所犯法條如下： 犯罪事實 一、陳韋樵可預見將自己之金融帳戶提供他人使用，將可能遭詐 欺集團利用作為犯罪工具，猶基於縱有人以其金融帳戶實施 財產犯罪，亦不違背其本意之幫助詐欺及幫助洗錢不確定故 意，於民國112年5月10日前某時，在不詳處所，將其申設之 中國信託商業銀行帳號000000000000號帳戶(下稱中信銀行 帳戶)存摺、提款卡及密碼、網路銀行密碼，交予真實姓名 年籍不詳之詐欺集團供詐欺犯罪使用。嗣該詐欺集團成員取 得前開帳戶後，即共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取 財及洗錢之犯意聯絡，由上開詐欺集團成員於附表所示時間 ，以附表所示方式，詐騙附表所示之人，致附表所示之人陷 於錯誤，分別於附表所示之時間，匯款附表所示之金額至上 開帳戶內，以此方式掩飾、隱匿犯罪所得。嗣附表之人查覺 有異而報警處理，始悉上情。 二、案經徐文基訴由花蓮縣警察局花蓮分局報告偵辦。 　 證據並所犯法條 一、證據： ㈠告訴人徐文基於警詢時之指訴。 　㈡告訴人徐文基提出之LINE對話紀錄擷圖1份。 ㈢被告上揭中信銀行帳戶之客戶基本資料及交易明細各1份。 二、所犯法條： 核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之 幫助詐欺取財及刑法第30條第1項前段、違反洗錢防制法第1 4條第1項之幫助一般洗錢等罪嫌。被告係以一行為觸犯幫助 詐欺取財罪及幫助洗錢罪，為想像競合犯，請依刑法第55條 前段規定，從一重之幫助洗錢罪論處。 三、併辦理由：被告前因涉違反洗錢防制法等罪嫌，經本署檢察 官以112年度偵字第19184、21121、21165、22467、24458、 25342、26181號提起公訴，現由貴院以112年度金簡字第425 號（鳳股）審理中，有起訴書、刑案資料查註紀錄表等在卷足 憑。核本件被告對上開金融帳戶所為與前揭起訴之事實，係 同一時間、地點交付同一帳戶資料供同一詐欺犯罪集團使用 ，而造成不同被害人遭詐騙之結果，為一行為觸犯數罪名之 想像競合關係，為法律上一罪，爰請依法併予審理。 此 致 臺灣臺南地方法院 中　　華　　民　　國　 113　　年　　1 　　月　　18　　日 　　 檢 察 官 王 聖 豪 本件正本證明與原本無異 中　　華　　民　　國　 113　　年　　1 　　月　　19　　日 　　 書 記 官 王 可 清 附錄本案所犯法條全文 中華民國刑法第30條 幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者， 亦同。 幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。 中華民國刑法第339條 意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之 物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以 下罰金。 以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。 前二項之未遂犯罰之。 洗錢防制法第2條 本法所稱洗錢，指下列行為： 一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。 二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。 三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。 洗錢防制法第14條 有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新 臺幣 5 百萬元以下罰金。 前項之未遂犯罰之。 前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。 附表（民國/新臺幣）： 編號 告訴人 詐欺方式 匯款時間 匯款金額 匯入帳戶 1 徐文基 於000年0月間，透過通訊軟體LINE結識徐文基，並向其佯稱：可依指示於瀚亞證券投資股票獲利云云，致其陷於錯誤，依指示匯款。 112年5月10日13時23分許 48萬元 上開中信銀行帳戶 112年5月10日13時52分許 30萬元 上開中信銀行帳戶