洗錢防制法等

臺灣臺北地方法院刑事簡易判決 113年度審簡字第160號 公 訴 人 臺灣臺北地方檢察署檢察官 被 告 羅鴻基 上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（112年 度偵緝字第2047號）及移送併辦（臺灣臺南地方檢察署112年度 偵緝字第1849號，臺灣苗栗地方檢察署112年度偵緝字第576號） ，因被告於本院準備程序中自白犯罪，本院認為宜以簡易判決處 刑，爰不經通常程序（112年度審訴字第2307號），逕以簡易判 決處刑如下： 主 文 羅鴻基幫助犯詐欺取財罪，處有期徒刑參月，如易科罰金，以新 臺幣壹仟元折算壹日。 事實及理由 一、本件犯罪事實及證據，除： ㈠、起訴書犯罪事實欄一第2至3行「及掩飾、隱匿詐欺不法所得 去向」、第3行「及洗錢罪」、第4至5行「及洗錢罪」、第1 2行「及洗錢」均刪除；第9行「存摺、提款卡、密碼」補充 更正為「存摺、提款卡、密碼及網路銀行帳號密碼」、第19 至20行「以此方式掩飾或隱匿特定犯罪所得來源」補充更正 為「嗣經詐欺集團成員以網路轉帳轉出」。 ㈡、112年度偵緝字第1849號併辦意旨書犯罪事實欄第4行「及幫 助洗錢」、第16行「而掩飾詐欺犯罪所得之去向」均刪除。 ㈢、112年度偵緝字第576號併辦意旨書犯罪事實欄第4行「及洗錢 罪」、第11行「洗錢」、第14至15行「以此掩飾犯罪所得之 去向及所在」均刪除。 ㈣、證據部分補充「臺灣銀行帳號000000000000號、國泰世華銀 行帳號000000000000號帳戶客戶資料、交易明細表（見112 年度偵字第8008號卷第25至34頁）」及被告羅鴻基於本院準 備程序中之自白。 ㈤、其餘犯罪事實及證據均引用如附件檢察官起訴書、併辦意旨 書之記載。 二、應適用之法律及科刑審酌事由 ㈠、本案被告行為後，洗錢防制法於民國112年6月14日修正公布 ，並於同年月00日生效施行，此次修法增訂第15條之2提供 帳戶罪，然被告行為當時該規定尚未增訂，依罪刑法定原則 ，尚無從論以洗錢防制法第15條之2之罪，合先敘明。 ㈡、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫 助詐欺取財罪。　　 ㈢、被告以一行為提供數個金融帳戶，且同時幫助詐欺集團向本 案數被害人為詐欺行為而侵害數法益，為想像競合犯，應依 刑法第55條之規定，從一重之幫助詐欺取財罪處斷。 ㈣、又被告係對正犯資以助力而實施犯罪構成要件以外之行為， 為幫助犯，爰依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減輕之 。 ㈤、爰以行為人之責任為基礎，審酌被告提供金融帳戶予詐欺集 團使用而供詐取款項之行為情節，兼衡其於本院準備程序中 坦承犯行之犯後態度，自述因目前在監無能力賠償被害人， 被害人方惠貞、崔新利已提起附帶民事訴訟求償，復參酌其 高職畢業之智識程度，自述入監前從事粗工，日薪約新臺幣 1,200元，無需扶養之人之生活狀況等一切情狀，量處如主 文所示之刑，並諭知易科罰金之折算標準，以示懲儆。 三、起訴及併辦意旨雖認被告前開行為，同時構成刑法第30條第 1項前段、洗錢防制法第14條第1項之幫助洗錢罪嫌，惟查本 案被害人款項匯入被告所提供帳戶後，係經詐欺集團不詳成 員轉出至其他特定金融帳戶，未因而產生遮斷資金流動軌跡 之效果，自與洗錢行為之構成要件未合。又前開遭轉出之款 項既已轉出被告提供之帳戶，其後之資金流向顯已脫離被告 主觀幫助之範圍，自不待言。是此部分起訴及併辦意旨容有 誤會，然上述部分如成立犯罪，因與上開所犯幫助詐欺取財 有罪部分有想像競合犯之裁判上一罪關係，爰不另為無罪之 諭知。 四、再查被告供稱並未因本案犯行而獲得報酬等語，卷內亦無證 據證明其有犯罪所得，自無從諭知沒收，併予敘明。 五、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，刑法 第339條第1項、第30條第1項前段、第2項、第55條、第41條 第1項前段，刑法施行法第1條之1第1項，逕以簡易判決處刑 如主文。 六、如不服本件判決，得自收受送達之日起20日內向本院提出上 訴狀（須附繕本）。 本案經檢察官陳國安提起公訴，檢察官王聖豪、莊佳瑋移送併辦 ，檢察官鄧媛到庭執行職務。 中　　華　　民　　國　　113 　年　　2 　　月　　16　　日 刑事第二十庭 法　官　謝欣宓 上正本證明與原本無異。 如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應 敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日 內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿 逕送上級法院」。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備 理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正 本之日期為準。　　　　　　　　　 書記官 林劭威 中　　華　　民　　國　　113 　年　　2 　　月　　16　　日 附錄本案論罪科刑法條： 中華民國刑法第339條 意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之 物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以 下罰金。 以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。 前二項之未遂犯罰之。 中華民國刑法第30條 幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者， 亦同。 幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。 附件： 臺灣臺北地方檢察署檢察官起訴書 112年度偵緝字第2047號 　　被　　　告　羅鴻基　男　49歲（民國00年0月0日生） 　　　　　　　　　　　　籍設臺北○○○○○○○○○ 　　　　　　　　　　　　居無定所 　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號 上列被告因詐欺等案件，已經偵查終結，認應該提起公訴，茲將 犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 　　　　犯罪事實 一、羅鴻基可預見將金融機構帳戶提供予他人使用，極可能遭詐欺 集團作為人頭帳戶實施取得贓款及掩飾、隱匿詐欺不法所得 去向之犯罪工具，因而幫助他人從事詐欺取財罪及洗錢罪， 惟仍基於縱詐欺集團以其金融帳戶實施詐欺取財罪及洗錢罪 亦不違背其本意之幫助不確定故意，於民國111年5月30日前 某不詳時間，在臺北市萬華區某中國信託商業銀行分行外， 將其所申辦之中國信託商業銀行帳戶（帳號000-0000000000 000000號，下稱尾數71353號帳戶、帳號000-0000000000000 000號，下稱尾數06920號帳戶)之存摺、提款卡、密碼等資 料提供予姓名年籍均不詳之詐欺集團成員，以供該詐欺集團 成員作為向他人詐欺取財使用。嗣該詐欺集團成員意圖為自 己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，於如附表 所示時間，以如附表所示詐欺方式，詐騙附表所示之告訴人 或被害人，使該告訴人或被害人等陷於錯誤，於如附表所示 時間，匯款如附表所示金額至附表所示第一層帳戶內，再由 詐欺集團成員於同年5月30日10時33分至同年6月1日15時止 ，自上開第一層帳戶之黃文達帳戶轉帳110萬4800元至上述 尾數71353號帳戶、自上開第一層帳戶之龔志勇帳戶轉帳347 萬200元至上述尾數06920號帳戶，以此方式掩飾或隱匿特定 犯罪所得來源。嗣因附表所示之告訴人或被害人等察覺遭騙 報警處理，始循線查悉上情。 二、案經崔新利、陳月美、邱鈺貽、方惠貞、葉素利訴由花蓮縣 警察局刑事警察大隊報告偵辦。 　　　 證據並所犯法條 一、證據清單： 編號 證據名稱 待證事實 1 被告羅鴻基於本署偵查中之自白 被告坦承因為沒有生活費，於111年5月20日有賣銀行帳戶，是十幾年的朋友吳政洋建議的，在西門町中國信託銀行補發存摺跟提款卡，之後將這些帳戶資料交出去，詐欺集團答應給18萬元，但沒拿到，吳政洋曾經出現在介紹的場合以及伊被詐欺集團控管的地點等事實。 2 告訴人崔新利、陳月美、邱鈺貽、方惠貞、葉素利及被害人林憲龍於警詢時之供述 告訴人等及被害人於附表所示之時間遭詐騙集團成員詐騙，因而陷於錯誤而匯款至詐欺集團指定之帳戶之事實。 3 中國信託商業銀行股份有限公司111年9月22日中信銀字第111224839313522號函附被告所申設尾數71353號帳戶、尾數06920號帳戶之客戶資料、帳戶交易明細 (1)尾數71353號帳戶、尾數06920號帳戶係由被告申設之事實。 (2)告訴人等及被害人匯出之款項，嗣被轉匯至至被告尾數71353號帳戶、尾數06920號帳戶內並旋遭轉出之事實。 二、核被告羅鴻基所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第 1項之幫助詐欺取財及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第 14條第1項之幫助洗錢等罪嫌。被告以一提供銀行帳戶之行 為，幫助詐欺集團詐欺告訴人等及被害人之財物及洗錢，係 以一行為觸犯數罪名，為想像競合犯，應依刑法第55條前段 規定，從一重之幫助洗錢罪嫌處斷。而其以幫助之意思，參 與構成要件以外之行為，為幫助犯，請依刑法第30條第2項 規定，依正犯之刑減輕之。 三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 　 此　致 臺灣臺北地方法院 中　　華　　民　　國　 112　　年　　9 　　月　　11　　日 　　　　　　　　　　　　　　　檢　察　官 陳國安 本件正本證明與原本無異 中　　華　　民　　國　 112　　年　 10 　月　　 5　　日 書　記　官 張雅晴 附錄本案所犯法條全文： 中華民國刑法第339條 （普通詐欺罪） 意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之 物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以 下罰金。 以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。 前二項之未遂犯罰之。 中華民國刑法第30條 （幫助犯及其處罰） 幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者， 亦同。 幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。 洗錢防制法第14條 有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新 臺幣 5 百萬元以下罰金。 前項之未遂犯罰之。 前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。 附表： 編號 告訴人或被害人 詐欺時間、方式 匯款時間及金額 （新臺幣） 第一層帳戶 1 崔新利 詐欺集團成員先於111年4月中旬，以LINE暱稱「郭誌斌」與告訴人崔新利聯絡，再邀告訴人加入PMSA平台註冊帳號以投資股票，致告訴人陷於錯誤，依詐欺集團指示匯款投資款項至指定之帳戶。 1.111/5/30 10:21 188萬元 2.111/5/31 10:01 45萬元 1.龔志勇之國泰世 華銀行000-00000 0000000號帳戶 2.黃文達之臺灣銀 行000-000000000 718號帳戶 2 陳月美 詐欺集團成員先於111年5月4日許，以LINE暱稱「陳文風」與告訴人陳月美聯絡，再邀告訴人加入MCQUA平台註冊帳號並投資股票，致告訴人陷於錯誤，依詐欺集團指示匯款投資款項至指定之帳戶。 1.111/5/31 09:21 5萬元 2.111/5/31 09:22 5萬元 3.111/5/31 09:26 5萬元 1.黃文達之臺灣銀行000-000000000000號帳戶 2.黃文達之臺灣銀行000-000000000000號帳戶 3.黃文達之臺灣銀行000-000000000000號帳戶 3 邱鈺貽 詐欺集團成員先於111年5月初，以LINE暱稱「郭誌斌」與告訴人邱鈺貽聯絡，再邀告訴人加入MONO平台註冊帳號以投資股票，致告訴人陷於錯誤，依詐欺集團指示匯款投資款項至指定之帳戶。 1.111/5/31 09:42 20萬元 2.111/5/30 10:24 100萬元 1.黃文達之臺灣銀行000-000000000000號帳戶 2.龔志勇之國泰世 華銀行000-00000 0000000號帳戶 4 方惠貞 詐欺集團成員先於111年5月30日前某日許，以LINE暱稱「陳文風」與告訴人方惠貞聯絡，再邀告訴人加入PMSA平台註冊帳號並投資買賣黃金，致告訴人陷於錯誤，依詐欺集團指示匯款投資款項至指定之帳戶。 111/6/1 12:11 30萬元 黃文達之臺灣銀行000-000000000000號帳戶 5 葉素利 詐欺集團成員先於111年4月27日許，以LINE暱稱「陳文風」與告訴人葉素利聯絡，再邀告訴人加入MCQUA平台註冊帳號並投資買賣黃金，致告訴人陷於錯誤，依詐欺集團指示匯款投資款項至指定之帳戶。 111/6/1 13:21 10萬元 龔志勇之國泰世華銀行000-000000000000號帳戶 6 林憲龍 （未提告） 詐欺集團成員先於000年0月間，以LINE暱稱「郭誌斌」、「林舒嫻」聯絡被害人林憲龍為好友，再邀被害人加入PMSA平台APP，由平台客服指示參與投資，致被害人陷於錯誤，依指示匯款投資款項。 111/6/1 14:56 50萬元 龔志勇之國泰世華銀行000-000000000000號帳戶 臺灣臺南地方檢察署檢察官移送併辦意旨書 112年度偵緝字第1849號 　　被　　　告　羅鴻基　男　49歲（民國00年0月0日生） 　　　　　　　　　　　　住○○市○○區○○○路0段000號7 樓(臺北○○○○○○○○○） 　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號 上列被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認與臺灣臺 北地方法院「丙股」審理中之112年度審訴字第2307號案件，有 裁判上一罪之關係，應予併案審理，茲將犯罪事實及證據並所犯 法條、併案理由分述如下： 一、犯罪事實：羅鴻基可預見將自己之金融機構帳戶提供他人使 用，將可能遭詐騙集團利用作為犯罪工具，猶基於縱有人以 其金融機構帳戶實施財產犯罪，亦不違背其本意之幫助詐欺 及幫助洗錢不確定故意，於民國111年5月20日，將其所申辦 之中國信託商業銀行帳號000-000000000000號帳戶(下稱中 信銀行帳戶)資料，交付予真實姓名年籍不詳、自稱「吳政 洋」之人，以此方式幫助該人所屬之詐欺集團掩飾渠等因詐 欺犯罪所得之財物。嗣詐欺集團成員取得上開帳戶後，即共 同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財之犯意聯絡，以通 訊軟體LINE傳送訊息予陳晉安，並佯稱：可加入群組投資黃 金云云，致陳晉安陷於錯誤，於111年6月1日晚間7時2分許 、晚間7時3分許，各匯款新臺幣5萬元至黃文達（其涉犯幫 助詐欺、幫助洗錢罪嫌部分，另案偵辦中）申設之臺灣銀行 帳號000-000000000000號帳戶（下稱臺灣銀行帳戶）後，再 由詐欺集團成員將款項轉入羅鴻基上開中信銀行帳戶內，而 掩飾詐欺犯罪所得之去向。案經陳晉安告訴暨臺北市政府警 察局文山第一分局報告臺灣嘉義地方檢察署呈請臺灣高等檢 察署檢察長核轉本署偵辦。 二、證據： ㈠被告羅鴻基於本署偵查中之供述。 ㈡告訴人陳晉安於警詢中之指述。 　㈢告訴人提出之通訊軟體LINE對話紀錄1份及網路銀行轉帳截圖 2紙。 ㈣另案被告黃文達上開臺灣銀行帳戶基本資料及交易明細、被 告羅鴻基上開中信銀行帳戶基本資料及交易明細各1份。 三、所犯法條：核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339 條第1項幫助詐欺取財及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法 第2條第2款、第14條第1項幫助掩飾特定犯罪所得去向之一 般洗錢等罪嫌。被告係以一行為觸犯幫助詐欺取財罪及幫助 洗錢罪，為想像競合犯，請依刑法第55條前段規定，從一重 之幫助洗錢罪論處，並依同法第30條第2項之規定，按正犯 之刑減輕之。 四、併案理由：查被告前因提供其所有上開中信銀行帳戶資料予 他人，而涉嫌違反洗錢防制法等罪嫌，業經臺灣臺北地方檢 察署檢察官以112年度偵緝字第2047號案件提起公訴，現由 臺灣臺北地方法院「丙股」以112年度審訴字第2307號案件 審理中，有該案起訴書、全國刑案資料查註表各1份在卷足 憑。本件被告所為與前揭起訴之案件，係交付同一帳戶供他 人不法使用，而造成數被害人遭詐騙之結果，為一行為觸犯數 罪名之想像競合犯關係，屬裁判上一罪，爰請依法併予審理 。 　　此　致 臺灣臺北地方法院 中　　華　　民　　國　 112　　年　　10　　月　　25　　日 　　 檢 察 官 王 聖 豪 本件正本證明與原本無異 中　　華　　民　　國　 112　　年　　10　　月　　30　　日 　　 書 記 官 王 可 清 附錄本案所犯法條全文 中華民國刑法第30條 幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者， 亦同。 幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。 中華民國刑法第339條 意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之 物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以 下罰金。 以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。 前二項之未遂犯罰之。 洗錢防制法第2條 本法所稱洗錢，指下列行為： 一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。 二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。 三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。 洗錢防制法第14條 有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新 臺幣 5 百萬元以下罰金。 前項之未遂犯罰之。 前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。 臺灣苗栗地方檢察署檢察官移送併辦意旨書 112年度偵緝字第576號 　　被　　　告　羅鴻基　男　49歲（民國00年0月0日生） 　　　　　　　　　　　　籍設臺北市○○區○○○路0段000號　　　　　　　　　　　　　7樓(臺北○○○○○○○○○) 　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號 上列被告因詐欺等案件，業經偵查終結，認應與貴院（112年度 審訴字第2307號案件，丙股）併案審理，茲將犯罪事實、證據、 所犯法條及併案理由分述如下： 一、犯罪事實：羅鴻基依一般社會生活之通常經驗，雖預見將自 己所有之金融機構帳戶提款卡及密碼提供給不具信賴關係之他 人使用，可能幫助該他人所屬犯罪集團從事財產犯罪，而基 於幫助他人犯詐欺取財及洗錢罪之不確定故意，於民國111年 5月20日某時，在臺北市萬華區西門町（確切地址不詳）， 將其所有之中國信託商業銀行000-000000000000號帳戶（下 稱本案中信銀行帳戶），交付予真實年籍不詳之人收受，而 容任他人作為詐騙不特定人匯款之人頭帳戶。嗣該真實年籍 不詳之人取得本案中信銀行帳戶資料後，旋即與其所屬詐騙 集團成員意圖為自己不法之所有，共同基於詐欺取財、洗錢 之犯意聯絡（無證據證明為3人以上之共犯），於附表所示之 時間，以附表所示之詐術詐騙附表所示之告訴人，致其陷於 錯誤，於附表所示時間匯款如附表所示款項至附表所示之帳 戶後，旋遭轉匯至本案中信銀行帳戶內，以此掩飾犯罪所得 之去向及所在。嗣附表所示之告訴人察覺有異，始報警處理而 循線查悉上情。案經邱鈺貽訴由臺中市政府警察局霧峰分局 報告偵辦。 二、證據： (一)被告羅鴻基於本署偵查中之自白。 (二)證人即告訴人邱鈺貽於警詢時之證述。 (三)告訴人提供之通訊軟體LINE對話紀錄翻拍照片1份、郵政跨 行匯款申請書影本1份及報案資料1份。 (四)本案中信銀行帳戶存款基本資料及交易明細1份。 三、所犯法條：刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐 欺取財及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條第1項之 幫助洗錢等罪嫌。 四、併辦理由：被告羅鴻基前因提供同一金融帳戶而涉嫌幫助詐 欺、洗錢之案件（下稱前案），經臺灣臺北地方檢察署檢察 官以112年度偵緝字第2047號提起公訴，現由貴院（丙股） 以112年度審訴字第2307號案件審理中，有前案起訴書及刑 案資料查註紀錄表1份在卷可稽。本案與前案提起公訴之案 件，均係同一被告幫助詐欺、洗錢，並致同一告訴人邱鈺貽 匯款之行為（見前案附表編號3），應為同一訴訟客體，且 不容分割，如就其中一部分起訴，效力應及於全部，屬事實 上一罪關係之同一案件，為前案起訴效力所及，是應予併案 審理。 　　此　致 臺灣臺北地方法院 中　　華　　民　　國　 112　　年　　10　　月　 30　　日 　　　　　　　　　　　　　　　檢　察　官　莊佳瑋 所犯法條： 中華民國刑法第30條 （幫助犯及其處罰） 幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者， 亦同。 幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。 中華民國刑法第339條 （普通詐欺罪） 意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之 物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以 下罰金。 以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。 前二項之未遂犯罰之。 洗錢防制法第14條 有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新 臺幣 5 百萬元以下罰金。 前項之未遂犯罰之。 前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。 附表： 編號 告訴人 詐騙時間 詐騙手法 匯入第一層帳戶之時間及款項（新臺幣） 匯入第二層帳戶之時間及款項 1 邱鈺貽 111年5月16日上午9時 以通訊軟體LINE暱稱「郭誌斌」向告訴人佯稱可以加入「MONO」投資平台投資黃金期貨且保證獲利云云，致告訴人陷於錯誤，依指示匯款至其指定帳戶中。 111年5月30日轉帳100萬元至國泰世華銀行000-000000000000號帳戶（龔志勇）。 111年5月30日上午10時33分許，轉帳190萬元至本案中信銀行帳戶