洗錢防制法等

臺灣高等法院刑事判決 112年度上訴字第5424號 上 訴 人 即 被 告 秦有財 上列上訴人因違反洗錢防制法等案件，不服臺灣士林地方法院11 2年度金訴字第84號，中華民國112年8月30日第一審判決（起訴 案號：臺灣士林地方檢察署111年度偵字第14569、17107、17131 、19116、19313、19898、21723、23221號，移送併辦案號：臺 灣士林地方檢察署111年度偵字第23816、23950、24995、26546 號、112年度偵字第2545、2709、3011、13005號），提起上訴， 本院判決如下： 主 文 原判決關於刑之部分撤銷。 前項刑之撤銷部分，處有期徒刑玖月，併科罰金新臺幣伍萬元， 罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 事實及理由 一、本案審理範圍： ㈠、按上訴得對於判決之一部為之；上訴得明示僅就判決之刑、 沒收或保安處分一部為之，刑事訴訟法第348條第1項、第3 項分別定有明文。是於上訴人明示僅就量刑上訴時，第二審 法院即以原審所認定之犯罪事實及論罪，作為原審量刑妥適 與否之判斷基礎，僅就原判決關於量刑部分進行審理。 ㈡、原判決以上訴人即被告秦有財（下稱被告）幫助犯刑法第339 條第1項之詐欺取財罪，及幫助犯洗錢防制法第14條第1項之 一般洗錢罪，依想像競合犯之規定，從一重判處被告幫助犯 一般洗錢罪。被告不服原判決提起上訴，經本院於審理中詢 明釐清其上訴範圍，被告當庭明示僅就原判決關於量刑部分 提起上訴（見本院卷第132至133頁），則本案審判範圍係以 原判決所認定之犯罪事實為基礎，審查原判決量刑及其裁量 審酌事項是否妥適。至於為量刑基礎之犯罪事實、所犯法條 （罪名）等部分，均依據第一審判決所認定、記載之事實、 證據及理由。 二、被告上訴意旨略以：原審判太重，請審酌其已經認罪，案發 當時需要拿錢給小孩的母親，想找副業，目前靠打臨時工等 情，從輕量刑等語。 三、刑之減輕事由之審酌： ㈠、被告所為本案犯行係幫助犯，爰依刑法第30條第2項規定，按 正犯之刑減輕之。 ㈡、被告行為後，洗錢防制法業經修正，並經總統於民國112年6 月14日以華總一義字第11200050491號令公布，同年月16日 生效施行。修正前之洗錢防制法第16條第2項原規定：「犯 前2條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑」，修正後 之條文則為：「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白 者，減輕其刑」，修正後之規定須偵查及歷次審判均自白始 能減刑，其要件較為嚴格，經新舊法比較結果，修正後之規 定並未較有利於被告，自應適用修正前之洗錢防制法第16條 第2項規定。查被告於本院審理時，已對於幫助犯一般洗錢 罪之犯行表示承認（見本院卷第132至133、150頁），應依 修正前洗錢防制法第16條第2項規定遞予減輕其刑。 四、撤銷改判之理由： ㈠、原審審理後，以被告犯行事證明確，依原判決認定之犯罪事 實及罪名而為量刑，固非無見。然被告已於本院自白犯幫助 洗錢罪，應依修正前洗錢防制法第16條第2項規定減輕其刑 ，原審未及審酌，所為量刑即有未洽，被告上訴請求減輕其 刑，非無理由，自應由本院將原判決關於被告刑之部分撤銷 改判。 ㈡、爰以行為人之責任為基礎，審酌被告提供自己金融帳戶（網 路銀行帳號、密碼）予他人作為犯罪之用，自陳係因需要拿 錢給小孩母親，想找副業之犯罪動機、目的及手段，增加被 害人尋求救濟及治安機關查緝犯罪之困難，且因被告提供上 開帳戶，使被害人受騙匯入之款項經轉帳後，即難以追查犯 罪所得去向，而得以切斷特定犯罪所得與犯罪行為人間之關 係，助長詐欺犯罪之猖獗、危害國內金融交易秩序，所為實 不足取，依原審認定事實，被告幫助犯行致被害人等損失金 額合計高達新臺幣566萬餘元，犯罪所生危害實屬非輕，然 無證據證明被告因此實際獲有財產上之利益，犯後一度否認 犯行，然於本院審理中終能坦承犯行，尚見悔意，惟自陳迄 未能與被害人達成和解、調解或賠償損失（見本院卷第150 頁）之犯後態度，兼衡其曾有前科之素行（見卷附本院被告 前案紀錄表），自陳高職畢業之智識程度、未婚、有兩個未 成年小孩之家庭、經濟、生活狀況（見本院卷第151頁）等 一切情狀，改量處如主文第2項所示之刑，並就併科罰金部 分，諭知易服勞役之折算標準，以示懲儆。 據上論斷，應依刑事訴訟法第373條、第369條第1項前段、第364 條、第299條第1項前段，判決如主文。 本案經檢察官陳姿雯提起公訴及移送併案審理，檢察官蔡景聖、 黃若雯移送併案審理，檢察官張惠菁到庭執行職務。 中　　華　　民　　國　　113 　年　　2 　　月　　22　　日 刑事第二十庭 審判長法　官 吳淑惠 法　官 張明道 法　官 吳祚丞 以上正本證明與原本無異。 如不服本判決，應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，其 未敘述上訴之理由者並得於提起上訴後20日內向本院補提理由書 （均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。 書記官 楊宜蒨 中　　華　　民　　國　　113 　年　　2 　　月　　26　　日 附錄：本案論罪科刑法條全文 中華民國刑法第339條 意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之 物交付者，處五年以下有期徒刑、拘役或科或併科五十萬元以下 罰金。 以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。 前二項之未遂犯罰之。 中華民國刑法第30條 幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者， 亦同。 幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。 洗錢防制法第14條 有第二條各款所列洗錢行為者，處七年以下有期徒刑，併科新臺 幣五百萬元以下罰金。 前項之未遂犯罰之。 前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。