違反證券交易法

臺灣桃園地方法院刑事簡易判決 113年度桃金簡字第7號 聲 請 人 臺灣桃園地方檢察署檢察官 被 告 陳朝良 上列被告因違反證券交易法案件，經檢察官聲請以簡易判決處刑 （112年度偵緝字第3416號），本院判決如下： 主 文 陳朝良幫助犯證券交易法第一百七十五條第一項之非法經營證券 業務罪，處有期徒刑貳月，如易科罰金，以新臺幣壹千元折算壹 日。 事 實 一、陳朝良依其智識程度及社會生活經驗，明知金融機構之帳戶 為個人信用之重要表徵，一般成年人皆可自行前往金融機構 申請開設帳戶，並無特別限制，且可預見將自己之金融帳戶 資料提供他人使用，可能因此幫助他人因從事與財產或非法 營業相關之犯罪，而進行取款、金流之資金處理，並進而掩 飾其非法行徑及避免執法人員之追究處罰，竟仍不違背其本 意，基於幫助他人對不特定投資人從事有價證券之居間、買 賣等業務之不確定故意，於民國105年6月21日前之不詳時間 、地點，將其所申辦之華泰商業銀行帳號0000000000000號 帳戶（下稱本案華泰銀行帳戶）存摺、提款卡及印章，交付 予真實姓名年籍不詳之成年男子，該男子隨即交付予未經主 管機關核准得經營證券業務、未經公司登記之非法經營證券 業務之「德輝行銷顧問有限公司（下稱德輝公司）」使用。 二、嗣該非法經營證券業務之德輝公司派由自稱「王柏汝」、「 芯蓉」等業務員，基於非法經營證券業務之集合犯意聯絡， 約於105年6、7月間，以證券銷售業務員之名義，透過電話 、Line通訊軟體及寄發文宣等方式，向不特定人推銷販售創 心醫電股份有限公司（下稱創心公司）之股票，致其中蔡怡 甄、彭君男及林志龍等3人將股款共計新臺幣（下同）158萬 4,000元匯至陳朝良之華泰銀行帳戶內（詳見附表），嗣由 上開德輝公司人員於辦理股票過戶手續後，以郵寄或面交等 方式將創心公司股票之正本交付上開蔡怡甄、彭君男及林志 龍等投資人，而非法經營證券業務。陳朝良以此方式對於德 輝公司非法經營證券業務之行為，予以提供助力。 三、案經法務部調查局彰化縣調查站報告臺灣桃園地方檢察署檢 察官偵查後聲請簡易判決處刑。 理 由 一、訊據被告固坦承有將本案華泰銀行帳戶之存摺、提款卡交給 真實姓名年籍不詳之成年男子，惟否認有何本案犯行，辯稱 ：我記得我交給對方存摺、提款卡，是要做股票買賣，對方 說一個禮拜就會還我，但他後來也沒有還我等語。經查： 　㈠被告有於不詳之時、地，將本案華泰銀行帳戶交付予真實姓 名年籍不詳之成年男子，為被告所供稱不諱(見偵緝字卷第5 5-56頁)。嗣該非法經營證券業務之德輝公司人員，基於非 法經營證券業務之集合犯意聯絡，於105年6、7月間向蔡怡 甄、彭君男及林志龍等3人，推銷販售上開未上市（櫃）之 創心公司股票，並指示上開投資人將股款匯至陳朝良之華泰 銀行帳戶內，而非法經營證券業務之事實，有上開投資人蔡 怡甄、彭君男及林志龍等3人於警詢時證述明確(見偵卷第25 -29、43-47、51-54頁)，並有相關匯款紀錄、財政部臺北國 稅局年度證券交易稅一般代徵稅額繳款書、帳戶歷史資料明 細及創心公司實體股票影本等附卷可參（見偵卷第第31-42 、49、55-62頁），此部分事實，首堪認定。 　㈡被告雖以前詞置辯，惟查： 　⒈被告於警詢及偵查中供稱：我於105年間，將存摺、金融卡及 印章借給1位一起打臨工的朋友作為購買股票之用，但那位 朋友的姓名、綽號我全部都忘記了，我們約定1個月後就要 拿回存摺、金融卡及印章，但那位朋友後來就找不到人了， 我後來也沒有去掛失帳戶等語（見偵卷第7-12頁、偵緝字卷 第55-56頁）。 　⒉惟一般投資人買賣股票係為己謀求投資獲利之心態，若使用 他人銀行帳號作為股款交付或收受之帳戶者，則難免有不能 確保其所借用帳戶內之金額是否有遭他人竊領之風險，故使 用他人銀行帳戶作為投資，顯不合常情。況被告與其朋友所 約定之返還期限到達後，對於朋友未返還其所借用之華泰銀 行帳戶，被告不僅未前往警局報案或銀行辦理掛失，甚至對 於其朋友之個人特徵、姓名、綽號全數辯稱忘記了，顯然係 屬幽靈抗辯。是以，被告任意將其帳戶交付予不詳他人之情 殊堪認定，被告既係任意交付其華泰銀行帳戶，則其自無他 人不會使用其帳戶作為非法工具之合理信賴基礎。 　⒊另按在金融機構開設帳戶、請領存摺及提款卡，一般係供作 存戶個人資金流通之用，具有強烈之屬人性，又申請開設金 融帳戶，依目前之社會現狀，鮮有特殊限制，一般民眾皆可 於存入最低金額後申請開設，且同一人得向不同之金融機構 申請數個存款帳戶使用，此為眾所週知之事實。故依一般人 之社會經驗，若遇有他人不欲使用該人自己名義之金融帳戶 ，反而要求別人提供帳戶使用者，對於該等帳戶是否係供合 法使用，衡情絕無不起疑心之理，被告為具備通常智識程度 之成年人，有相當社會經驗，對此應無不知之理。 　⒋綜上，被告對於上開向其收集金融帳戶使用之真實年籍不詳 之成年男子，可能係利用其所提供之帳戶，作為財產或非法 營業等相關犯罪之用，使偵查機關不易追查，事前應足以預 見；竟仍將本案帳戶之存摺、提款卡及印章等，提供予真實 姓名年籍不詳之成年男子，嗣該男子再交付予德輝公司使用 ，顯有容認犯罪事實發生之本意，其有幫助德輝公司所屬集 團人員非法經營證券業務不確定故意，被告辯稱其無幫助非 法經營證券業務不確定故意云云，自不可採。 　㈢本件事證明確，被告犯行堪以認定，應依法論科。 二、論罪科刑： 　㈠按證券商須經主管機關之許可及發給許可證照，方得營業， 非證券商不得經營證券業務；又有價證券之承銷、自行買賣 及行紀、居間、代理及其他經主管機關核准之相關業務，均 屬證券交易法之經營證券業務，證券交易法第44條第1項、 第15條分別定有明文。次按刑法上之幫助犯，係指以幫助他 人犯罪之意思，對於他人犯罪資以助力，使之易於實行或完 成犯罪，而未參與實行犯罪構成要件之行為者而言，亦即幫 助犯必以幫助他人犯罪之意思而參與犯罪，其所參與者，又 為犯罪構成要件以外之行為，始克當之。 　㈡查被告提供本案華泰銀行帳戶資料予真實姓名年籍不詳之成 年男子，該男子隨即交付予未經主管機關核准得經營證券業 務之德輝公司使用，以資作為非法經營證券業務之工具。惟 卷內並無積極證據可資證明被告提供本案帳戶資料時，有以 自己實行非法經營證券業務犯罪之意思，而與他人為非法經 營證券業務犯罪之犯意聯絡，或有直接參與非法經營證券業 務犯罪構成要件行為分擔之情事。核被告所為，係犯刑法第 30條第1項前段、證券交易法第175條第1項之幫助他人非法 經營證券業務罪。 　㈢又本案雖有3位投資人將股款匯至陳朝良之華泰銀行帳戶內， 惟證券交易法第44條第1項規定「證券商須經主管機關之許 可及發給許可證照，方得營業；非證券商不得經營證券業務 」，所謂業務，乃立法者針對該刑罰規範之構成要件，已預 設其本身係持續實行之複次行為，具備反覆、延續之行為特 徵，將之總括或擬制成一個構成要件之「集合犯」行為，應 僅成立一罪。被告以一次交付帳戶之幫助行為，幫助他人非 法經營證券業務犯行，僅論以一幫助犯。被告為幫助犯，所 犯情節較正犯輕微，爰依刑法第30條第2項規定減輕其刑。 　㈣爰以行為人之責任為基礎，審酌被告任意將帳戶之存摺、提 款卡及密碼提供他人作為非法經營證券業務之用，所為誠屬 不該。另衡酌被告犯後否認犯行之態度，被告犯罪之動機、 目的、手段、自陳高職畢業之智識程度、職業為廣告公司職 員、家庭經濟狀況勉持等一切情狀，量處如主文所示之刑， 並諭知易科罰金之折算標準。 三、沒收：依卷內證據資料，無法證明被告將其金融帳戶提供非 法經營證券業務之人使用時受有報酬，亦無其他積極證據足 認本件非法經營證券業務者所得款項有分配予被告，是尚不 能認被告因而獲有犯罪所得，自無從就非法經營證券業務者 取得之不法所得併予宣告沒收，併此敘明。 四、據上論斷，依刑事訴訟法第449條第1項前段、第3項、第454 條第2項，逕以簡易判決處刑如主文。 五、如不服本判決，應於判決送達後20日內，向本院提出上訴狀 ，上訴於本院第二審合議庭（應附繕本）。　　 中　　華　　民　　國　　113 　年　　2 　　月　　5 　　日 刑事第二庭 法　官 施敦仁 以上正本證明與原本無異。 如不服本判決，應於判決送達後20日內向本院提出上訴狀（應附 繕本）。 　　　　　　　　　　　　　　　書記官　王智嫻　　　　 中　　華　　民　　國　　113 　年　　2 　　月　　15　　日 附表： 編號 購買人 業務員姓名 購買之股票 購買時間 購買金額（新臺幣） 1 蔡怡甄 德輝公司王柏汝 創心公司股票10張 105年6月21日 每股72元，共計72萬元 2 彭君男 不詳成年女子 創心公司股票10張 105年7月18日 每股72元，共計72萬元 3 林志龍 「芯蓉」 創心公司股票2張 105年6月30日 每股72元，共計14萬4,000元 附錄本案論罪法條全文： 證券交易法第44條 （營業之許可及分支機構設立之許可等） 證券商須經主管機關之許可及發給許可證照，方得營業；非證券 商不得經營證券業務。 證券商分支機構之設立，應經主管機關許可。 外國證券商在中華民國境內設立分支機構，應經主管機關許可及 發給許可證照。 證券商及其分支機構之設立條件、經營業務種類、申請程序、應 檢附書件等事項之設置標準與其財務、業務及其他應遵行事項之 規則，由主管機關定之。 前項規則有關外匯業務經營之規定，主管機關於訂定或修正時， 應洽商中央銀行意見。 證券交易法第175條 違反第18條第1項、第28條之2第1項、第43條第1項、第43條之1 第3項、第43條之5第2項、第3項、第43條之6第1項、第44條第1 項至第3項、第60條第1項、第62條第1項、第93條、第96條至第9 8條、第116條、第120條或第160條之規定者，處2年以下有期徒 刑、拘役或科或併科新臺幣180萬元以下罰金。 違反第165條之1或第165條之2準用第43條第1項、第43條之1第3 項、第43條之5第2項、第3項規定，或違反第165條之1準用第28 條之2第1項、第43條之6第1項規定者，依前項規定處罰。 違反第43條之1第2項未經公告而為公開收購、第165條之1或第16 5條之2準用第43條之1第2項未經公告而為公開收購者，依第1項 規定處罰。